保理培训材料1概要.ppt

* * * * * * * * * * * * * * * * * 背景介绍——工银租赁基本情况 工银租赁成立于2007年11月28日，注册资本50亿元人民币，是工商银行的全资子公司； 根据《金融租赁公司管理办法》的规定，工银租赁可以开展的业务包括：融资租赁业务；接受承租人的租赁保证金；向商业银行转让应收账款；经批准发行金融债券；同业拆借；向金融机构借款；境外外汇借款；租赁物品残值变卖及处理业务；进出口业务；经济咨询；中国银行业监督管理委员会批准的其他业务； 工银租赁主要经营船舶、飞机和大型设备的金融租赁业务。 * 背景介绍——工银租赁需求 此项目发生在2008年6月，当时工银租赁刚刚成立不久，正处于资产规模累积阶段，资本金20亿元人民币已不能满足业务需要； 为了弥补短期资金不足，工银租赁希望通过转让租赁债权用于后续租赁项目的提款，加快项目滚动开发； 在此背景下，工银租赁向我行提出以回购形式转让其已经形成的租赁资产； 工银租赁预转让的应收租金债权项目均为电力、能源、交通运输行业的优质企业，符合我行“双优”、“双主”标准； * 结构设计——设计理念 针对客户需求，我行设计了有追索权公开型国内保理业务的产品结构，通过受让工银租赁对五家优质承租人的应收租金债权，为承租人提供融资。该项保理业务的优势在于： 通过在结构中加入工银租赁的回购责任，降低了我行的授信风险； 金融租赁公司承担回购责任的授信项目不占用分行信贷规模； 五笔租赁债权均是售后回租结构，从承租人的角度来看，可以在不影响其使用权和收益权的情况下盘活固定资产，获得流动资金。通过售后回租，缓解公司发展资金需求； 可以优化承租人企业财务报表结构，降低资产负债率，调节长短期负债。 * 结构设计——产品结构 1.租赁公司以售后回租的方式与承租人开展租赁业务，并形成对承租人的租赁资产； 2.我行在获批受让租赁公司的租赁资产后，与租赁公司签署《租赁租金权益转让协议》，以回购型的方式受让租赁公司的租赁资产； 3.租赁公司与我行将债权转让事宜通知承租人； 4.在通知债务人后，我行向租赁公司支付对价； 5.一定期限后，租赁公司回购租赁债权； 6.如果租赁公司到期无力回购债权，那么我行在追索租赁公司的同时，将继续持有我行受让的租金债权。 4.放款 2.签署债权转让协议 1.售后回租，形成租金债权 工银租赁 中信银行 承租人 6.追索工银租赁并持有租金债权 3.通知债务人债权转让 5.工银租赁回购 * 结构设计——风险控制 在此项目中，风险主要来自工银租赁到期无力回购租金债权的违约风险。通过如下风险控制手段可以有效降低我行风险。 上述五笔债权的承租人为我行认可的“双优”、“双主”客户，到期不按约定支付租金的风险较低； 确保工银租赁将债权转让事宜通知承租人或保证人，我行在这个过程中将对商务背景进行核实； 我行在债权转让协议中将要求工银租赁保证其提供给我行的一切资料均真实可靠，并保证工银租赁转让给我的债权并未设置任何抵押质押； 一旦工银租赁不能按时回购租赁债权，我行在向工银租赁追索的同时取得代位求偿权（指我行可以直接向承租人收取租金的权利），我行可以重组并继续持有工银租赁转让我行的租金债权或向承租人发放信用贷款置换租金债权。 * 产品意义 增加经营规模，分散经营风险 在现阶段开展金融租赁公司承担回购责任的项目，不仅可有效规避紧缩的信贷政策，而且可以增加分行的利润来源，分散经营风险； 带来优质客户 我行可通过与工银租赁合作寻找潜在的优质企业，并进行筛选，选定的承租人均具有良好的信用水平和还款能力，违约可能较小； 促进产品多元化 我行可以借助金融租赁产品的独特优势为高端客户提供更全面的综合金融服务，不仅能够帮助承租人企业实现表外融资，而且使承租人享受加速折旧等优惠的税收政策，同时可以优化调整客户财务报表结构，降低资产负债率，调节长短期负债； 促进产品创新 我行与租赁公司的合作，可以进一步带动我行的产品创新，为更多的承租人企业提供个性化的产品方案； 优化收入结构 大力开展与租赁公司的合作可以调节我行的收入结构。对租赁公司租赁项目的融资，我行除了可以获得利息收入以外，一般还可以获得中间业务收入。 * 成功案例 该项目是我行将理财型信托贷款与应收账款融资相结设计而成的综合解决方案，帮助外贸金融租赁公司有效地实现了低成本融资。 中国外贸金融租赁公司 云铜股份股份有限公司 售后回租项目 综合融资解决方案 6亿元人民币 * 背景介绍 云铜股份近年来业务发展迅猛，经营效益良好，该公司为了进一步扩大自己的原料供应，拟向母公司云铜集团收购铜矿，而资金的部分来源需要通过生产设备的售后回租来解决。外贸金融租赁是五矿集团的全资子公司，五矿集团与云铜股份在业务上具有一定联系，外贸金融租赁借此通过售后回租业务来帮助云铜