公司财务管理制度范例探讨.docVIP

公司财务管理制度 总 则 第一条 为了规范公司的财务行为，加强财务管理和经济核算，依据《中华人民共和国会计法》和《濮阳市永和化工有限公司章程》，参照《企业会计制度》，结合投资管理企业的特点及其管理要求，制定本公司财务管理制度。 第二条 财务管理的基本原则 (一) 公司根据财务工作量需要设置综合部，适当配备专兼职的财会人员，经全体股东同意，在保证安全可靠的前提下也可以实行财务外包或者委托代管。 (二) 公司财务管理的基础工作必须规范扎实，原始记录完整、真实、及时、合法、手续齐备，公司发生的各项经济业务和财务活动必须通过会计核算。 (三) 遵守国家财经法规，严格执行规定的各项费用开支范围和标准，如实反映公司的财务状况和经营成果，依法计算和缴纳国家税费并接受各主管机关的检查监督。 (四) 确保公司资产的保值增值，优化资源配置，保障投资者和员工的合法权益。 （五）公司接受监事的监督，股东的检查，内、外部的审计。 第三条 财务管理任务 (一) 依法、合理地筹措资金，保证公司投资业务的开展和正常经营的需要。吸收投资人的资本金和债权人借入资金，必须认真考虑公司资产负债结构的合理性，考虑资金的风险和资金成本等因素，从中选择最有利的筹资方案。 (二) 合理地投放使用资金，提高资金使用效益。做好资金的控制、调度、核算和分析工作。 (三) 做好收入、成本费用和利润的核算工作。 (四) 正确