公司企业财务管理制度探讨.doc

公司企业财务管理制度 1.0 总则 1.1 为规范公司财务管理工作，实现财务管理科学化、制度化，保证企业资产的安全和完整，更好地管好、用好资金，促进企业资金运作的良性循环，节约成本、杜绝浪费，多创利润、提高效益，以确保公司各项研发、生产与业务活动的正常开展，有效地实现企业经营目标，根据《企业财务通则》、《企业会计准则》及国家有关规定，结合本公司财务体制具体情况，特制定本管理制度。 1.2 本制度涵盖财务全面管理，包括：现金管理、票据管理、资产管理、费用管理、财务预算与财务决算、会计核算与会计报表、统计分析与审计监察、财务档案与人员离任等方面，除有特殊规定之项目外，本公司所有财务活动，均须严格遵照本制度执行。 1.3 公司财务管理工作在总裁会的统一领导下，实行财务总监负责制。 1.4公司下属全资企业的财务部门隶属公司财务中心管辖，服从财务中心统一管理，其财务人员由公司统一招聘、派往、培训和考核。 1.5公司下属合资企业的财务管理由合资企业在遵循公司财务管理基本原则的基础上另行制定颁发。 1.6本管理制度中如非特指，其它名词释义如下： 公司泛指：公司及下属全资企业 分支机构泛指：下属全资企业、合资企业、办事处等与公司有隶属关系的单位 公司各部门泛指：公司及下属全资企业各部门 财务部门泛指：公司及下属全资企业财务管理部门 行政部门泛指：公司及下属全资企业行政管理部门 公司负责人泛指：公司