12内部审计制度TDS.docVIP

前 言 Q/NHGF G10《财务管理》分为十三个部分： 第1部分：岗位责任； 第2部分：账务处理程序； 第3部分：会计人员交接规定； 第4部分：会计电算化管理办法； 第5部分：会计电算化系统硬件、软件维护管理规定； 第6部分：差旅费、办公费和医药费开支管理规定； 第7部分：经济核算办法及操作规程； 第8部分：月度财务开支计划编制办法； 第9部分：财务开支审批权限规定； 第10部分：福利基金管理办法； 第11部分：流动资金管理办法； 第12部分：内部审计； 第13部分：内部稽核。 本部分为Q/NHGF G10的第12部分。 Q/NHGF G10《财务管理》是南宁化工股份有限公司。 本次修订将的有关内容纳入本。 本实施之日，。 本与相比，主要变化如下： 表述规则按GB/T 1.1—2000； 本于1990年10月首次发布，本次为第一次修订。 本部分审核人： 本部分审定人： 本部分批准人： 财务管理第12部分：内部审计 范围 本部分规定了公司各级管理人员在内部审计中的职、权、责。 本部分适用于公司员工的管理。 要求 实行责任控制，从公司领导到每个职工，都定岗定责，做到有职、有权、有责，通过责任履行情况的检查，判断优劣，给以奖罚。 实行职务分离，对相互有关的职务分别由两个以上的人担任，以形成相互制约的作用。 公司各级管理人员的职、权、责必须获得批准或授权，属于正