2015年一季度经济运行-4.29改概论.docVIP

2015年一季度经济运行分析报告 二、一季度生产经营基本情况分析 2015年公司经济工作会议提出，“规划产业发展布局，理顺生产组织，打造企业经营团队，提高企业整体管理水平 2015年一季度 2014年一季度 同比增减率 完成年度目标比例 完成均衡进度比例 2015年度目标 合同额（万元） 其中 设计与工程总包 煤机装备 四技服务 生产运营 主营业务收入（万元） 其中 设计与工程总包 煤机装备 四技服务 生产运营 表2：2013-2015一季度同期合同数量对比分析表 2013一季度 2014一季度 2015一季度 同比增长数 设计与总承包 2 4 1 -3 煤机装备 371 318 322 4 四技服务 47 44 41 -3 生产运营 5 7 6 -1 图1：平均合同额变化趋势图 图2：整机配件构成比例图 图3：单产品合同额销售对比图 图3 2013-2015单机产品销售对比图 表3： 2015一季度公司主要财务指标分析表 2015一季度 2014一季度 同比增减率 主营收入（万元） 利润总额（万元） 成本费用（万元） 现金流（万元） 存 货（万元） 表4： 2015一季度公司利润总额构成分析表 公司 子公司 分公司 生产厂 合计 利润总额（万元） 表5： 存货构成表 2014年 一季度 2014年四季度 2015年 一季度 同比 环比 占比 总存货（万元） 其中 原材料 周转材料 在产品 库存商品 表6：应收账款分析表 单位:万元 应收账款 煤机装备 设计与总承包 四技服务 生产运营 合计 账龄占比 2014年底 2年以上 1-2年 1年以内 合计 板块占比 2015年一季度 3年以上 2-3年 1-2年 1年以内 合计 板块占比 从以上分析可以看出：一季度销售合同，较去年同期相比出现了较大幅度下滑，主要是总包项目合同和产品类合同下滑幅度较大，分别下滑了87.54%和56.14%,生产运营合同额下滑了33.64%。一季度仅签订1项技术改造项目合同额960万元。产品合同、四技合同数量虽与去年同期基本持平，但由于市场竞争激烈，单份产品合同平均合同额由17.38万元，下降至12.9万元。单份四技合同平均合同额由26.02万元，下降至21.89万元。 从产品销售合同的构成来看，近两年配件销量略有增加，配件占总合同额的比例由2013年的20%提高的目前的27%。 一季度主营业务收入较去年同期相比同样出现了较大幅度下滑，其中总包业务一季度没有形成收入，较去年同期下滑了100%，产品收入下滑了20.77%。四技业务和运营业务较去年同期分别上涨了125.79%和45.26%，但由于收入规模较小，对整体收入的影响有限。分析原因一是今年新签合同还没有进收入。二是13、14年总包和产品销售业绩下滑，累加收入较少。 成本费用总额占主营收入的比率达1.03，反映出企业成本过高，控制措施不严，流程不优。 应收账款虽然较年初降低了1660.63万元，但绝对值仍然很大，尤其是三年以上账龄应收账款比例达31.74%，存在较大经营风险。 2.产品规模性分析 按照规模经济理论，产品发展到一定规模后，通过采取先进生产技术、专用机器设备、专业化分工的方式，可起到有效控制生产成本的目的。通过选取浮选机作为规模化产品与公司其他产品比较分析可以看出，目前公司大多数产品处于最低经济规模和最小最优经济规模之间，没有达到公司预期收益率，对公司的利润增长，降低生产成本的作用较小，需要公司重点规划产品发展。 表7：产品规模分析表 浮选机 破碎机 跳汰机 振动筛 旋流器 离心机 干选机 规模 基准 注：其他主要为外协外购设备。 图4：产品规模曲线图 注：MES：最小最优经济规模。S：最低经济规模。 基准收益率：企业按照行业标准或同行业对比分析制定的收益目标。 3.存在的主要问题及改进措施 存在的问题： （1）市场经营能力不足，没有建立有效的经营体系，客户管理能力较弱，没有形成长期稳定的大客户群体。在市场整体下滑时，公司抗经营风险的能力较弱。 （2）市场经营层次较低，公司的市场区域主要集中在山西、陕西、内蒙等地，客户多是以中低端民营客户为主，