货币银行学》林晓羽--课件第六讲课件.ppt

第七章 存款货币银行 第一节 商业银行概述 一、商业银行的定义 商业银行：是以吸收活期存款、经营短期工商业贷款为主的，并以利润为其主要经营目标的信用机构。 20世纪90年代以来，商业银行的业务经营发生了深刻的变化： 银行业务全能化 银行业务经营证券化 银行资本集中化 金融工具创新化 银行业务经营科技化 二、商业银行的组织体制 商业银行的组织体制：是指一个国家用法律形式所确定的商业银行的体系结构以及组成这一体系的各类银行、金融机构的职责分工和相互关系。 单一银行制：又称为单元银行制，是指由于法律上禁止或限制商业银行设立分支机构，银行业务只能完全由总行经营的制度。 优点： ●可以防止银行垄断。 ●成本低、效率高。 ●独立性强、灵活性大。 缺点： ●限制了商业银行的业务发展和金融创新。 ●银行抵御风险的能力较弱。 ●会削弱银行的竞争力。 总分行制度---分支银行制:是指法律上允许在总行以外，可在本地或外地设立若干分支机构的银行制度。 总分行制可分为总行制与总管理处制。 优点； ●便于银行扩大经营规模，增强银行实力。 ●有利于分散风险，提高银行的安全性。 ●可以采用先进的技术设备和管理手段。 ●便于宏观管理水平的提高。 缺点： ●容易形成垄断 ●加大了银行内部的控制难度 持股公司制---集团银行制：是由某一银行成立股权公司，再由该公司控制或收购两家以上的若干银行而建立的一种银行制度。 优点： ●能有效扩大资本总量，增强银行的实力 ●它兼单一银行制和分支银行制的优点于一身。 缺点： ●容易形成银行业的集中与垄断 连锁银行制---联合制：是指由一个人或一个集团控制两家或两家以上的银行。 第二节 商业银行功能的双重性 一、商业银行性质 1、商业银行具有一般企业的特征（追求利润最大化） 2、商业银行是一种特殊的企业（它的经营对象是特殊商品——货币） 3、商业银行是一种特殊的金融企业（可提供全面、广泛的金融服务） 那么商业银行的特殊性体现在哪里呢？ 特殊性体现在： 首先，经营的对象是货币和货币资本这个特殊商品。 其次，商业银行的经营活动处于货币信用这个特殊的领域。 最后，商业银行经营的货币信用业务，直接影响整个社会的货币流通，因而具有调节国民经济的特殊作用。 二、商业银行的职能 1、充当信用中介 2、充当支付中介 3、创造信用工具 4、提供广泛的金融服务 三、商业银行的调控功能 （一）从存款这一角度来分析调控功能 首先，存款规模的大小直接制约着银行调节经济的广度和深度。 其次，银行吸收存款可以协调国民经济中积累与消费的比例关系。 银行吸收存款可以调节货币流通，促进货币流通的稳定。 （二）从贷款的角度来分析调控功能 贷款规模是指商业银行在一定时期内的贷款数量。 贷款结构是指贷款在各地区、各部门、各行业、各企业之间以及在流动资金与固定资金之间的分布及其数量比例关系。 商业银行也可以通过调整利率来配合国家产业结构的调整或调整经济运行。 第三节 商业银行负债业务 商业银行是以利润最大化为目标，以多种金融资产与负债为经营对象，能利用负债进行信用创造，并能为客户提供综合性、多功能服务的金融企业。 一、负债业务 商业银行的负债：是指商业银行经营活动中所产生的需要用自己的资产或通过提供劳务进行偿还的经济义务。 其基本特点： 它必须是现实的仍然存在的。 它的数量必须能够用货币来计量。 它只有在偿付后才能消失。 商业银行的负债有广义与狭义之分： 广义：除银行自由资本以外的一切资金来源，包括资本性票据、长期债务资本等。 狭义：银行存款、借款等一切非资本性的债务。 二、商业银行负债结构 （一）商业银行的资本：核心资本和附属资本。 1、核心资本：是由银行的自有资金构成的可由银行永久性占有的资本。包括： ●股本：有普通股和永久非累积优先股。 股本实际上是银行的创办资金，即实收资本。 ●公开储备：是指银行提取的或以其它盈余方式在资产负债表上明确反映的储备。如资本盈余、留存盈余和营业盈余等项目。 核心资本具有以下特征： 价值相对比较稳定 具有较大的可比性和透明度 是判断银行资本充足比率的基础 对银行的盈利能力和竞争能力关系极大 附属资本:由银行可长期占用的资金形成的资本。主要有： 未公开储备，又称为隐蔽储备。是指虽未公开但已反映在损益账上并为银行监管机构所接受的储备。 重估储备，是对银行自身房产的重估，以使其更接近市值。 普通准备金，是为防备未来可能出现的一切亏损而设立的。 混合资本工具，是指带有一定股本性质又有一定债务性质的一些资本工具。 长期附属债务，是指期限较长的资本债券和信用债券。 （二）各项存款 活期存款，也称为支票存款。 定期存款 储蓄存款 存款账户的创新