商业银行分支机构理财业务现场检查方法探索与实践概要.ppt

商业银行分支机构理财业务现场检查方法探索与实践     主要汇报内容 一、理财业务管理检查要点与方法 二、理财业务销售检查要点与方法 三、理财业务资金投资运用检查要点与方法 一、理财业务管理检查要点与方法 分支机构理财业务管理检查要点 一、理财业务风险管理的全面性及合规性 是否将个人理财业务的风险管理纳入商业银行风险管理体系 是否对理财业务的风险进行了准确的识别，相关管理信息系统是否全面完整，业务报告及风险管理报告的路线是否相对独立有效 是否将理财业务风险管理纳入行内相关风险管理部门的日常管理之中 是否制定清晰、全面的风险限额管理制度，对于银行承担的风险敞口，是否纳入银行相关风险管理体系 分支机构理财业务管理检查要点 分支机构理财业务管理检查要点 二、理财业务政策及管理制度完备性和执行情况 银行是否具有明确的理财业务总体目标、原则、风险容忍度等 产品研发、定价、风险管理、销售、资金管理运用、账务处理、收益分配、内部审查和稽核监督、信息报告和披露等方面的制度规定是否完备 是否覆盖全部理财业务种类，实现全流程管理 分支机构理财业务管理检查要点 分支机构理财业务管理检查要点 三、理财业务信息管理系统情况 银行是否开发并使用针对理财业务的管理信息系统，管理信息系统功能能否满足日常管理和风险控制要求 能否提供有效的统计和风险分析数据支持，报表是否准确及时等 分支机构理财业务管理检查要点 分支机构理财业务管理检查要点 四、理财业务内部监督与纠正机制 银行是否对理财业务开展有效的内部审计工作，审计的频率和效果是否到位 是否做到对每一种类型的理财计划，每季度至少随机抽取一个理财计划进行全面审计 分支机构理财业务管理检查要点 分支机构理财业务管理检查要点 五、理财业务监管报告执行情况 内容包括银行的分支机构是否按照监管规定在开始发售理财产品之日起5日内，向银监会派出机构进行报告，是否存在迟报漏报行为 分支机构理财业务管理检查要点 分支机构理财业务管理检查要点 分支机构理财业务管理检查方法 三查一看 查台账 看系统 查制度 查报告 分支机构理财业务管理检查要点 查制度 分支机构理财业务管理检查方法 案例 检查中发现：某行总行制定下发了《**银行个人理财产品销售业务资料管理办法》。对理财产品资料的分发、整理、登记、交接和保管提出了明确的管理要求。文件里要求理财资料要在分行统一保管，而且要配备文件专柜进行保存，但分行并未按照总行制度要求执行，理财的销售资料都在支行由客户经理分别保管，存在一定的风险隐患。 即查阅总分行理财业务管理制度，检查制度是否健全，是否符合监管制度要求，在执行过程中是否存在偏差。 分支机构理财业务管理检查要点 查报告 分支机构理财业务管理检查方法 即调阅总分行和外部机构理财业务审计报告，检查审计频度和内容是否符合监管要求，相关业务部门是否重视检查结果，是否采取有效整改措施对问题进行纠正，是否存在屡查屡犯问题。 分支机构理财业务管理检查要点 查台账 分支机构理财业务管理检查方法 案例 检查中发现，由于理财产品销售数量较多，因此迟报现象较为普遍，如某分行2013年共销售个人结构性存款理财产品97期，共向我局发文10次，其中92期产品没有按照监管规定时间向我局报告，最长拖延时间达6个月。除了迟报现象之外，还存在个别的漏报现象，如某分行销售了一期私银专属理财产品计划，额度全部被一个客户购买，该产品销售后未向辽宁银监局进行报告。 即对照理财业务台账，检查是否所有理财产品均按规定进行监管报告。 分支机构理财业务管理检查要点 看系统 分支机构理财业务管理检查方法 案例 检查中进入了某行理财业务销售管理系统，发现该系统在查询权限的分配上存在较大漏洞，该行对公理财销售管理部门的操作人员能够对个人理财产品的销售信息进行查询，从而获取购买客户的基本情况、购买金额、购买方式等个人信息。个人理财业务操作人员同样如此，容易导致信息泄露，引发操作风险。 即看理财业务销售及管理系统，对其功能进行了解，重点查看功能完善性、是否能对风险控制提供良好支持。 二、理财业务销售检查要点与方法 分支机构理财业务管理检查要点 一、理财销售人员管理 理财产品