调查及评审的方法.docxVIP

调查和评审的方法第一章 调查方法第一节实地调查法第一条实地调查法的定义实地调查是应用客观的态度和科学的方法，对某个研究课题或项目，在确定的范围内进行实地考察，并搜集大量资料以统计分析，让研究的课题或项目的实际情况更真实、更全面的得以还原。实地调查的目的不仅在于发现事实，还在于将调查经过系统设计和理论探讨，并形成假设，再利用科学方法到实地验证，并形成新的推论或假说。第二条实地调查法的类型实地调查法分为现场观察法和询问法两种一、现场观察法，是指调查人员凭借自己的眼睛或借助摄像器材，调查现场直接记录正在发生的市场行为或状况的一种有效的收集资料的办法。二、询问法，是指将所调查的事项，以当面、电话或书面的形式向被调查者提出询问，以获得所需的调查资料的调查方法。这是一种最常用的实地调查方法，也可以说是一种特殊的人际关系或现代公共关系。正因如此，调查人员应该清楚地认识到调查不仅要收集到自己所期望的资料，而且还要在调查中给被调查者留下良好的印象，树立公司的形象。第三条实地调查法的应用一、现场观察法的应用在对项目的调查过程中，可以应用现场观察法从以下四个方面进行调查：（一）观察借款人的经营、生产场地的环境状况 1. 如果是商品流通和服务企业，看其门店或商铺等经营场地是否位于较好的位置，客流量的多少，看现场客户的多少；看经营地周围环境情况。 2. 如果是生产型企业则看生产场地周围的环境状况；交通运输条件是否便利；是否位于政府的规划区域内；相关配套设施如电力、排污等是否齐全。（二）看各项制度是否完善健全观察的内容包括是否有生产管理制度并被执行；是否有安全生产制度并被落实；是否有财务管理制度并被施行等。（三）看生产、经营的运行情况1. 看工艺流程。从原料上生产线、产出半成品到生产出成品的整个生产流程和步骤是怎样的；中间有那几个关键环节；需要添加哪些关键的原料和辅料；生产的半成品和产成品的合格率等。2. 看设备运行。在整个生产过程中，有哪些重要的设备，这些设备运转是否正常；设备的新旧程度、设备运行是否安全；是否有闲置设备及闲置原因；查看设备铭牌上生产出厂时间、耗能、功率等信息。3. 观察员工的工作状态。观察员工的工作情绪、状态是否正常；相关的生产操作流程是否认真执行；是否在安全生产。（四）看库存情况查看库存原料、产品的储藏条件是否适当；有无过期、变质、腐烂等不能使用的原料或产品；清点或估算原料和产品、存货的数量。一、询问法的应用在对项目的调查过程中，可以应用询问法从以下四个方面进行调查：（一）要与借款人本人及股东进行交流询问。询问的内容包括：1.借款人的基本信息，如年龄、住址、学历、联系方式、婚姻家庭情况等；2.借款人的从业经历和发展历程、经营实体介绍等；3.股权结构状况、各股东情况、经营管理及分工情况；4.借款人对所从事行业的认识、分析等；5.目前的生产、经营和销售情况；6.资产、负债和应收应付的情况；7.企业利润情况；8.借款人的发展战略或发展投资计划；9.借款人申请贷款的资金用途；（二）要与负责生产经营的相关人员进行交流询问。询问的内容包括：1.询问生产设备的运行情况是否正常；2.询问生产员工的工作情绪及工作状态；3.询问生产经营的主要原料、辅料、能耗情况等；4.询问生产工艺流程；5.询问安全生产情况；6.询问半成品及半成品数量；7.询问日常生产量；（三）要与销售的相关人员进行交流询问。询问的内容包括:1.产品的市场竞争力及市场行情；2.产品的销售情况及销售数量；3.产品销售渠道和销售网络情况；4.货款的回收情况及应收款数量；5.产品的存货情况等。（四）要与财务的相关人员进行交流询问。询问的内容包括：1.企业的销售收入、各项费用支出情况；2.企业的利润收入情况；3.企业的资产、负债情况；4.企业资金的计划使用、资产运转情况；5.企业的现金流情况；6.企业是否有拖欠员工工资情况等。第四条实地调查法的局限性一、调查时间长、成本高。由于访谈需要的时间较长，人员素质要求较高，最终会使调查成本加大。　　二、调查的质量易受到气候、调查时间、被访问者情绪等因素的干扰。第二节侧面访问调查法第五条侧面访问调查法的定义此方法是对实地调查中询问法的补充，询问法的询问对象是被调查者本身，可算作是“正面访问法”，而侧面访问法的访问对象是与被调查者关联紧密的群体，他们知晓被调查者更真实和更详细的情况。有时针对被调查者本身进行访问，被调查者为了达到某种目的或者是不想让调查者知悉自身不好的一面，往往“报喜不报忧”或隐瞒实情，为了验证被调查者所讲述情况的真实性，需要向与被调查者相关联的人群进行侧面走访。第六条侧面访问调查法的应用在对项目的调查过程中，为了验证被调查者（申保人）所讲述情况的真实性和全面性可以应用侧面访问法从以下四个方面向与被调查者关联密切的群体（如员工、相关职能部