信用社岗位责任制5-10.docVIP

信用社会计人员岗位责任制 一、内勤主任岗位责任制 （一）在主任领导下，负责指导本单位的会计、出纳、结算、储蓄等业务核算工作。督促和检查会计、出纳、结算、储蓄岗位人员贯彻执行金融政策和会计、出纳、结算、储蓄工作制度情况。对会计、出纳、结算、储蓄各岗位的设定及人员安排提出意见，经领导班子研究后确定。为培养多能型人才，对内勤人员定期进行合理的岗位交流。 （二）抵制各种违规违纪行为，遇到自身难制止、难抵制的情况可以向有关部门报告，必要时可越级上报。 （三）按照权限规定，对柜员经办的业务及时进行审核、对大额资金收付、账务调整、抹账、账户信息特殊维护等重要业务事项进行实时授权。 （四）对内勤工作人员违反规章制度的行为进行制止和纠正，并提出处理意见。 （五）年初，要与领导班子成员一起编制全年的资金营运计划、现金计划和财务收支计划。每季末要组织人员搞好季度财务、业务活动分析，计算现金流量，匡算资金头寸，提出下季度工作意见，搞好风险预测与防范。 （六）负责审核银行结算账户开、销户、账户名称及印鉴变更手续。 （七）根据权限审核签批现金支付。 （八）及时审查汇出汇款、银行汇票解付、应解汇款及临时存款、银行承兑汇票、票据贴现业务办理情况。 （九）检查或抽查本单位及其下属网点库存现金和空白重要凭证，在核批的库存限额内,合理控制库存现金。 （十）逐日记载《会计人员工作日志》，监督检查柜员轧账及签退前的账实核对和机构轧账情况，检查现金、印、押（机）、证等入库保管情况。 （十一）加强档案管理，审批内外部调阅会计档案。 （十二）审核查询、查复、冻结、解冻、款项扣划、罚款的办理情况及其手续。 （十三）负责内勤人员的业务培训、学习及班前讲评，对柜员进行指导、监督、检查，加强优质服务管理、内部管理与安全管理。 （十四）组织年度会计决算、资产盘点和账务核对工作。 （十五）做好季度、年度内勤工作总结。 （十六）检查内勤人员各项制度执行情况，对内部各岗位核算及工作质量进行考核。 二、委派会计岗位责任制 （一）按照《会计法》、《农村信用社财务管理实施办法》、《农村信用社基本会计及出纳制度》、《辽宁省农村信用社财务管理暂行办法》、《辽宁省农村信用社会计业务操作规程》、《票据法》、《支付结算办法》等有关规定实施日常的会计核算和监督工作。 （二）代表委派单位坚决抵制各种违法、违规及违纪行为，对于自身难以制止和抵制的行为，必须及时向县联社报告。 （三）代表委派单位强化财务会计工作的事前、事中及事后监督管理，确保会计核算的真实合法。 （四）代表委派单位对信用社其他会计人员进行培训、指导、检查、监督及考核。 （五）按照委派单位的具体安排结合信用社的实际情况编制全年资金营运计划、现金收付计划及财务收支计划。并按照既定安排做好计划的指导、实施、分析、反馈及修正工作。 （六）按照委派单位年度工作安排，督促和指导信用社完成年度会计工作指标。 （七）为受派单位的经营发展出谋划策，确保信用社可持续发展。 （八）对受派单位的内控管理负责，确保信用社内控安全。 （九）真实、准确、及时、完整的完成各类报表。 （十）严格按照税务部门的有关规定，依法合规的申报和缴纳各种税款。 （十一）组织年度决算、资产盘点和账务核对工作。 （十二）组织实施所在信用社会计规范达标工作，不断推动所在信用社会计核算水平的提高。 （十三）委派单位交办的其他工作。 三、内勤主任（委派会计岗）岗位责任制 （一）在信用社主任和联社会计部领导下，负责本单位的会计、出纳、存款、贷款、结算核算工作。遵守规章制度，督促内勤人员严格执行操作规程。 （二）科学合理组织安排本机构内勤人员劳动分工，监督检查各岗位人员执行各项规章制度情况，及时向领导汇报。 （三）按照银监会《商业银行内部控制指引》，加强信用社内控制度建设与管理，促进业务风险防范。 （四）认真执行岗位轮换制度和离岗稽核制度，监督内勤人员岗位交接。 （五）关心员工，定期走访，关注员工思想动态，并形成书面报告向领导汇报。 （六）严格执行会计结算制度和上级社文件，抵制各种违规违纪行为，遇到自身难制止、难抵制的情况可以向有关部门报告，必要时可越级上报。 （七）制订资金营运计划、现金计划和财务收支计划。按月组织人员做好财务、业务活动分析，计算现金流量，匡算资金头寸，提出下月工作意见，做好风险预测与防范。 （八）负责审核银行结算账户开、销户、账户名称及印鉴变更手续。 （九）按照权限规定，对柜员经办的业务及时进行审核、对大额资金收付、账务调整、抹账、账户信息特殊维护等重要业务事项进行实时授权。 （十）负责内勤人员的业务培训、学习及班前讲评，对柜员进行指导、监督、检查，加强优质服务管理、内部管理与安全管理。 （十一）根据权限审核、签批现金支付。 （十二）及时审查汇出汇款、银行汇票解付、应解汇款