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广东移动通信有限责任公司 未来流程过论文档 KPMG 顾问公司 2017年4月9日 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 议程 1 项目进度简报 2 未来财务流程主要变更建议和待决事项 2.1 采购\应付(连申购、采购流程文档演示) 2.2 总帐 2.3 项目会计 2.4 预算 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 1 项目进度简报第一阶段项目范围 其他业务功能： 话费记录 项目管理 日常业务处理 期末业务处理 应付 应收 项目会计 现金管理 预算 集成交易 集成交易 给日常业务处理I的财务信息如：发票、付款、收款等。 文档输出如：付款凭证 财务及管理报表 来自供应商、银行等外部机构 采购 给供应商、银行等外部机构 存货管理 KPMG主要负责设计九组财务核算流程，包括： ：KPMG工作范围 ：第一阶段工作范围 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 1 项目进度简报 29/10 30/9 31/8 现状分析 初步设计方案 差距分析 确认设计方案 7 ：计划 ：实际 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 2.1 未来高层次采购/应付流程主要变更建议 1 采购申请 3 采购预付 4 采购结算 5 费用预付 2 选择 供应商 日常业务处理 申请必须先检查是否超过预算(包括项目和部门预算)。 制定分层采购申期分层审批制度。 划分各类型物资的中央采购归口部门。 建立分层采购和供应商审批制度。 对经常会采购的物资建立中央已审批供应商清单。 建立采购预付分层审批制度，规范采购预付金额占合同总体金额的上限。 建立采购预付金额制度，规范各类型费用预付的金额上限。 由财务部直接收取发票和进行检查。 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 2.1 未来高层次采购/应付流程主要变更建议(续) 日常业务处理 8 准备周付 款计划 7 采购物料 退货结算 9 现金、银 行付款 6 费用报销 及核销 申请必须先检查是否超过预算(包括项目和部门预算)。 建立分层审批制度。 采购单位要和供应商签署退货协议或通知单，作为退货交易的原始凭证。 定期对资金需求进行预测和。 和主要供应商进行定期对帐。 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 2.1 未来高层次采购/应付流程采购申请流程文档演示 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 2.1 未来高层次采购/应付流程选择供应商流程文档演示 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 2.1 采购/应付流程变更待决事项 2. 建立中央己审批供应商清单。市、县除零星采购外，必须向已审批过的供应商进行询价和采购。 优点 缺点 系统已支持中央数据库的设立。 对非核心业务进行采购时，只向指定供应商询价，减少重覆审批供应商的管理成本。 弹性较低，不适用於零星采购和紧急采购。 加强监控。 要进行系统二次开发才能实施，短期内要由计划财务部以人手实施，增加工作量。 1. 建立采购归口管理部门。 可以较容