内部控制调问查卷.docVIP

调查说明：本调查问卷是仅为了解贵公司的内部控制而设计，不用于其他目的。答案没有对错好坏之分，也不针对具体企业，请您按照您的真实感受如实填写。非常感谢您的合作！ 一、企业的基本情况 1、企业登记注册的类型 A.国有企业 B.集体企业 C.民营企业 D.外国投资企业 E.其他企业 2、企业所属行业 A．制造业 B.建筑业 C.金融业 D.服务行业 E其他 3、企业创建年限 A.3年以内 B.3-5年 C.5-10年 D.10-20年 E.20年以上 3、2010年底企业资产总额 A.1000万以内 B.1000-5000万 C.5000万-1亿 D.1亿-10亿 E.10亿以上 4、2010年底企业销售总额 A.1000万以内 B.1000-5000万 C.5000万-1亿 D.1亿-10亿 E.10亿以上 5、2010年底企业职工总人数 A.5百人以下 B.5百-1千人 C.1千-3千人 D.3千-1万人 E.1万人以上 二、对企业对《》的了解程度渠道《》《》《》 具体内容 5 4 3 2 1 控制环境 企业文化 公司建立有正式健全的员工行为守则 　 　 　 　 　 公司定期让所有员工确认了解这些守则 　 　 　 　 　 公司对于违反企业员工行为守则和相关管理制度的员工给予的处分 　 　 　 　 　 公司对爱岗敬业，诚实守信的员工给予了鼓励和奖励 　 　 　 　 　 管理层和高级管理人员在《企业员工守则》的执行方面起到了表率作用 　 　 　 　 　 公司的薪酬和晋升并非仅仅依据短期业绩目标的实现情况，还要考虑诚信和道德价值观 　 　 　 　 　 公司有专人回答关于行为守则中的问题并定期修改更新 　 　 　 　 　 治理结构 董事会独立于管理层，能够对管理层的计划决策提出探究性的问题 　 　 　 　 　 董事会下设了审计委员会、薪酬委员会等委员会 　 　 　 　 　 董事具备足够的知识、行业经验以及时间来有效地履职 　 　 　 　 　 公司的首席财务官、首席会计官或者内部审计师每个季度至少与外部审计师会谈一次 　 　 　 　 　 审计委员会每年审核内部和外部审计师的活动范围 　 　 　 　 　 定期向董事会提供企业重要信息（例如财务报表、重大合同或谈判等） 　 　 　 　 　 公司出现重大问题，及时向董事会报告 　 　 　 　 　 监事会和审计委员会对公司CEO和内部审计主管的任命、解聘和薪酬均有所监督 　 　 　 　 　 董事会和审计委员会针对发现的重大问题采取行动，并在必要时进行专门调查 　 　 　 　 　 机构设置和责权分配 公司高级管理层具有极高的威信 　 　 　 　 　 关键职能上的人员较稳定，不存在大幅度流动或者意外离职 　 　 　 　 　 管理层对会计职能很重视，关心财务报告的可靠性 　 　 　 　 　 高级管理层定期视察子公司或者分部的经营活动 　 　 　 　 　 集团或分部管理层经常召开会议 　 　 　 　 　 关键管理人员有明确的责任界定 　 　 　 　 　 关键管理人员具备履行其职责所需的知识、经验和培训 　 　 　 　 　 有足够数量的员工，员工不必过多的加班或者履行过多的责任 　 　 　 　 　 公司各个员工的工作内容有正式的书面描述 　 　 　 　 　 公司严格按员工所具有的知识和技能安排工作 　 　 　 　 　 员工拥有的权限足够使其能完成所承担的工作 　 　 　 　 　 公司定期安排员工进行业务培训 　 　 　 　 　 每个员工均有明确的职权和职责 　 　 　 　 　 员工熟知各自部门、岗位的内部控制规定 　 　 　 　 　 公司对员工所担任的工作有书面的职务和控制内容的说明 　 　 　 　 　 在员工执行其职务工作的时候，公司在信息、培训、资金、预算、人员等方面给予支持和帮助 　 　 　 　 　 项目 具体内容 5 4 3 2 1 控制环境 人力资源政策和实务 公司在人员选拔、培训、晋升以及报酬方面建立了公平合理的政策和程序，并且定期进行审批和修改 　 　 　 　 　 聘用员工时，对候选人的背景进行适当的核查 　 　 　 　 　 员工了解其所在部门相关的业务目标以及各自的职责 　 　 　 　 　 对于员工违背公司政策和程序的行为，公司根据具体的违反行为作出相应的处理。 　 　 　 　 　 将诚信和道德价值观作为业