2016年12月份全市预算执行情况.doc

2016年12月份全市预算执行情况 一、情况 1-12月份，全市一般公共预算收入完成亿元，占预算的％，可比增长％；一般公共预算支出完成亿元，占预算的%，同比%。 从收入结构上看，税收收入占财政收入的比重为完成亿元，占预算的%，可比增%；非税收入完成亿元，占预算的%，同比增长。分级次看，市级完成收入亿元，占预算的%，%；县（市、区）级完成亿元，占预算的%，可比增长%。 1-12月份，全省一般公共预算收入完成元，占预算的%，可比增长%。其中税收收入完成亿元，占预算的%，可比增长%，全省税收比重为73.%。剔除省级收入，全省17地市1-月份累计完成一般公共预算收入亿元，占预算的%，增长%。全省支出完成亿元，占预算的%，增长%。剔除省级支出，全省17地市共完成一般公共预算支出亿元，占预算的%，增长%。 1-月份，滨州市一般公共预算收入完成亿元，占预算%，可比增长%，税收比重为%；聊城市一般公共预算收入完成亿元，占预算的%，可比增长%，税收比重为%；菏泽市一般公共预算收入完成亿元，占预算%，增长8%，税收比重为%。 与周边地市相比，我市收入增幅，分别比滨州、聊城、菏泽低个、个、个百分点；税收收入增幅，分别比滨州、低个、个百分点；税收收入比重居第3位，分别比菏泽低个和个百分点，比聊城高个百分点 地市 收入总量 （亿元） 收入增幅 （%） 税收收入（亿元） 税收增幅（%） 税收比重（%） 德州 183.51 7.1 129.02 0.3 70.3 滨州 220.01 8.2 158.92 5.5 72.2 聊城 187.50 8.6 126.62 4.5 67.5 菏泽 185.04 8.8 139.23 8.4 75.2 二、预算执行特点 （一）财政收入低速平稳增长。全年收入累计增幅为7.1%，较上月提高了0.6个百分点，增势平稳。从收入项目看，税收收入完成129.02亿元，同比增长0.28%，较上月下降2.54个百分点；非税收入完成54.48亿元，同比增长27.56%，较上月提高10.51个百分点。从县市区的情况来看，收入增幅整体上保持平稳，全年各县市区累计完成财政收入164.76亿元，同比增长7.6%，增幅与上月持平。从全省来看，全年全省财政收入增幅为8.5%，我市与全省平均增幅的差距仍保持在2个百分点以内，增幅列全省第13位，比上月提高一个位次。 从全年各月收入增长情况看，一是我市收入增幅变化情况与全省步调基本保持一致，由年初的低速增长开始，至四月份营改增一次性征缴因素导致的增速小幅上扬，再到下半年营改增改革后各月增速回归平稳，并于年底完成目标任务。二是我市收入增幅一直低于全省平均水平，但差距呈现逐月收窄趋势，因受经济基本面下滑影响较大，我市财政收入增速一直位居全省靠后位置，下半年以来随着各级各部门加强收入征管，严格落实各项收入政策，特别是地方税种和非税收入的支撑使得全市财政收入保持平稳低速增长，且下半年以来增幅逐月有所攀升，逐步拉近了与全省的差距。（见下图） （二）税收比重呈“前高后低”走势。1-12月份，全市税收比重为70.31%，较上月下降了1.26个百分点。从县市区看，有11个县市区的税收比重比11月份下降，4个县降幅超过2个百分点，3个县降幅在1-2个百分点之间，4个县降幅在1个百分点以内。从全省看，我市较全省平均税收比重低3个百分点，与全省平均水平差距较上月继续拉大，全省列第10位，与上月位次持平。 从全市与全省各月的情况看，一是自四月份以来，全市和全省税收占比均有所下降。二是三季度以前，我市税收比重高于全省平均水平，但随着税收增长（主要是主体税种）后劲不足，非税收入的贡献率相对提升，导致9-12月份全市税收占比逐月回落，与走势平稳的全省平均比重差距逐月扩大。（见下两图） （三）主体税种增长不理想。截止12月底，全市主体税种（增值税、营业税、企业所得税、个人所得税）完成71.76亿元，同比下降4.85%，降幅较上月扩大了3.4个百分点。分项看，营业税减收较大是主体四税增幅下降的原因。1-12月，增值税完成31.69亿元，同比增长22.31%；营业税完成24.68亿元，同比下降28.8%；企业所得税完成11.47亿元，同比下降4.3%；个人所得税完成3.92亿元，同比增长37.15%。从县市区来看，主体四税增幅呈现两极分化，有4个县市区维持正增长，增幅最高的仅为5%，有9个县市区负增长，降幅较大的三个县均达到-20%左右。 从全年各月情况看，因四月份的营改增政策因素，全省各级均实现较大规模的营业税一次性征收入库，拉动主体税种增幅攀升较快，其占财政收入的比重也达到全年最高值。但随着时间推移，特别是进入下半年以来，各地主体税种的增势难以摆脱经济基本面疲软的影响