电子税务局的操作指南.docVIP

一、进入安徽省地方税务局-电子税务局 直接在浏览器的地址栏中输入/dzswj/，如下图所示：（建议放在收藏夹中） 进入电子税务局登录页面，如下图所示： 点击上图红色方框中的【点击进入登录页面】按钮， 进入如下图所示登录页面： 输入纳税人识别号、用户编号、用户密码以及校验码，用鼠标点击【登录】按钮或直接敲击键盘上【回车键】，即可直接登录进入电子税务局。 二、进行纳税申报、缴款 点击【办税服务】?【申报缴款】?【纳税申报】,打开页面的下方显示了其他申报缴款的所有表格，如下图所示： 注意事项： 每月15日前为申报期，本月申报所属期上月的税款，对于逾期申报情况，纳税人须根据实际情况接受相应处罚后才能提交申报表；如有异议，需要到主管税务机关大厅进行办理。 1、首先进行【综合申报】及缴款 综合申报表主要适用于营业税、财产税、土地增值税、城镇土地使用税、印花税、水利基金等申报表的申报。 （1）点击上述其他申报缴款中的【综合申报表】超链接后，进入到如下页面： （2）点击所属时期输入框，弹出日期选择控件，选择需要输入的属期，一般情况下，所属期会自动为本月申报上月的所属期（例如，2月申报1月的税款，所属期为1月1号-1月31号）。 （3）点击上述【确定】按钮，弹出综合申报信息，进行勾选【全选】，如下图： 注意：城建税、教育费附加、地方教育费附加的征税品目为增值税附征，计税依据为实际增值税额；水利基金征税品目为销售或营业收入，计税依据应填写实际的收入额。 （4）填写完计税依据后，系统会自动计算税款，确保税款无误后，点击上述【正式申报】按钮，如申报成功系统会有如下图提示： （5）查看、打印、修改或作废申报表。 申报成功但尚未缴款，如需要对申报表进行修改或作废，可点击“查看申报情况”按钮进入已申报信息查询页面进行操作。或者在【申报缴款查询】菜单下的【已申报信息查询】链接，系统将链接至已申报信息查询页面。该页面提供已申报的申报表的查看、打印、修改及作废功能。 图表 42 已申报信息查询 注意事项： 对于申报后做过缴款或后续其它操作的申报表，不允许修改、作废。 系统对申报表作废的次数有控制，不能超过三次；如超过三次仍需要作废处理的，需要到主管税务机关大厅进行办理。 （6）完成申报还需要进行税款缴纳，可直接点击上述【缴款】按钮。在缴款列表勾选所要缴纳的税款（注意所属期），此时欠税金额中将会显示所要缴纳的税款额；然后再勾选你所签订三方协议扣款的银行账号。最后，点击缴款按钮，进行正式扣款。 有三方协议账户的纳税人才能在电子税务局缴款，无三方协议账户的纳税人可以进行申报和查询操作。 完成缴款后，也可在已申报信息查询界面进行操作，打印相应的申报表； 2、进行【企业所得税月（季）度申报表】申报及缴款 适用于居民企业和非居民企业进行企业所得税月（季）度纳税申报，包括据实申报和核定征收 （1）点击上述其他申报缴款中的【企业所得税月（季）度申报表(2014版)】超链接后，进入到如下页面，注意所属日期，一般系统会默认当月申报上月或上季的的税款， 如需修改所属期，点击界面中的重置按钮，将所属时期更改为默认上一月或季度的属期。修改需要申报的所属时期，只需要选择所属时期起的日期，所属时期止会根据核定的申报纳税期限自动计算所属时期止。点击界面中的确定按钮，进入所属时期的申报页面，如下图所示： （2）根据企业的实际情况填入收入总额，会自动计算应补所得税额，点正式申报即可。如果申报逾期，则会出现相应的提示，应仔细阅读弹出窗口的提示，然后再进行相关的操作。如申报逾期，请到办税服务厅进行办理。 上述填写的收入总额为累计金额。 （3）确认数据无误后，点击正式申报即可。申报成功，出现如下图所示界面： （4）查看申报情况以及缴款情况同上述步骤讲解。 3、进行【代扣代缴个人所得税】申报 点击【办税服务】——【代扣代缴个人所得税】——【个税明细信息上传下载】链接，进入个税明细信息上传下载模块。此业务模块又分为个税明细上传和个税明细下载两部分。 点击个税明细上传，进入个税明细上传主页面： 点击浏览，选择正确的个税明细信息文件（*.zip）,点击确定上传，如果上传成功，系统将会给予提示。可以点击查询，查询已经上传的(*.zip)文件。 个税明细信息上传成功以后，可以在电子税务局已申报信息查询模块中查询到已经申报的扣缴个税汇总申报。也可以在未缴款信息查询模块中进行缴款。