景区开发建设建设项目可行性研究报告.docVIP

X市X景区新建项目 X市X旅游发展有限公司 2013年4月  目 录 第一章 总 论 3 一、项目概况 3 二、研究范围与方法 3 三、研究依据 4 四、项目主要技术经济指标 4 五、研究结论和建议 5 第二章 项目背景 7 一、宏观背景 7 9 三、投融资背景 10 战略意义 10 旅游资源条件评价 11 资源现状分析 11 资源品质状况 11 资源开发 12 第四章 旅游市场分析与预测 13 13 二、游客量预测 16 第五章 景区空间布局和项目设计 16 一、景区空间布局的依据与原则 16 二、景区空间布局规划 16 三、 开发方向及旅游项目设计 17 第六章 环境、安全与节能 21 一、环境影响评价 21 二、安全保护 25 三、节能 28 第七章风险分析 ．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．．３１ 一、外部风险 31 二、内部风险 33 第八章 项目实施进度组织与组织管理 36 一、项目实施进度计划 36 二、项目组织管理 36 第九章 财务分析评价 40 第十章 综合评价 51 一、经济效益 52 二、社会效益 52 三、生态效益分析 52 第十一章 建议和结论 52 一、建议 52 二、结论 53 第一章 总 论 一、项目概况 （一）项目名称：X市X景区开发建设项目 （二）项目类别：旅游休闲度假 （三）投资总额：约3500万元人民币 （四）项目单位： X市X旅游发展公司 （五）项目建设的地点及范围 景区位于区位于X市区漓江东岸，距市中心1.5公里。 它被小东江流贯其间， 占地面积600余亩. 二、研究范围与方法 （一）研究范围 本项目可行性研究报告的研究范围，包括： 介绍分析项目背景旅游资源条件市场场址选择项目项目总投资估算财务预测社会效益风险中华人民共和国国家标准《旅游规划通则》（GB/T18971—2003） 《风景名胜区规划规范》（GB/50298—1999） 项 目 单位 数量 备注 一 项目用地面积 平方米 60000 　 二 建设期 年 8 　 三 项目总投资 万元 35000 　 　 其中:固定资产投资 万元 30000 　 　 流动资金 万元 5000 　 四 劳动定员 人 250 　 五 经营期年平均收入 万元 7895 　 六 经营期年平均利润 万元 3349.2 　 七 经营期投资利润率 　 11.8% 正常年 八 经营期投资利税率 　 13.8% 正常年 九 财务内部收益率 % 15.37 所得税前 % 12.78 所得税后 十 财务净现值(IC=10%) 万元 22520.33 所得税前 万元 18631.19 所得税后 十一 投资回收期（税前） 年 6.1 含建设期 投资回收期（税后） 年 6.75 含建设期 十二 盈亏平衡点 　 23.32% 　 五、研究结论和建议 （一）可行性研究的结论 1、项目建设是X景区旅游大发展的需要 X景区旅游资源丰富，旅游发展潜力强大，但是旅游项目过于单一陈旧，旅游大发展受到了限制。提升改造X景区有利于促进该县旅游大发展，加快旅游的现代化进程。 2、项目建设条件具备 项目区生态环境质量良好，气候宜人，自然山水、人文和民族文化等旅游资源独特，主题特色明显，具有得天独厚的资源优势；项目周边地区社会经济条件良好，同时具备吸引到X市旅游的条件，客源市场潜力大，项目发展前景广阔，项目的建设条件具备。 3、项目建设具有显著的文化效益和社会经济效益 通过项目建设实施，能够保护和挖掘X景区的民族文化、人文文化和自然旅游资源，改善区域内环境卫生状况，同时对于X市旅游产业结构调整、发展地方经济，具有明显的促进作用；对促进相关产业发展、加快X市市区建设、促进城镇化进程也同样具有重要意义。项目财务分析评价中的投资利润率、财务内部收益率、财务净现值都较理想，投资回收期较短，盈亏平衡点和清偿能力和抗风险能力强，经济效益显著，项目在财务上是可行的。 （二）可行性研究的建议 1、政府引导，市场运作 目前项目区市场整体营销和旅游发展软环境营造等方面都很薄弱，需要X市、X区政府，通过政策导向、投资导向以及宏观调控和综合协调能力，在旅游业发展的主要环节上进行引导和推动。 2、规划，方可进行，须深入调查基础设施对潜在游客进行深入细致的调查研究和细分，根据本地资源特色，准确定位目标市场，在此基础上有针对地开发可行性项目背景在年底召开的中央经济工作会议上，胡锦涛总书记明确要求“着力发展服务消费和旅游消费，不断增强最终消费能力”；温家宝总理指出要“积极开发与节假日调整相适应的