银行会计实验八款贷业务20130810.doc

实验八 贷款业务 实验目的 熟悉商业银行贷款业务的相关业务种类和基本知识。 熟悉贷款业务相关柜面操作流程、基本程序。 了解不同贷款业务种类之间的异同点。 实验环境 系统模块环境：柜面业务系统 情景数据库环境：随堂练习非授权库情景包； 三、教学组织 学生分组方式：学生的按每组6-8人分组。 银行机构分配：每个小组分属于实验银行的一个机构网点，可以是分行营业部或二级支行。 四、基本业务种类与流程 五、系统操作要点与难点 贷款合同录入需要注意哪些事项，如何填写？ 如何查询贷款合同的合同号和借据号。 商业银行贷款业务的审批与风险控制的手段与方法。 贷款逾期还贷应当怎么处理？ 了解商业银行贷款业务利息如何收取与管理。 六、实验实训内容 开设个人客户甲的一卡通账户。按照操作要求为客户甲录入一笔10000元、贷款利率0.43%、逾期利率0.54%个人短期信用贷款业务A。 为单位客户乙录入一笔100000元、贷款利率0.52%、预期利率0.65%的短期抵押质押（自由偿还）贷款业务C。 通过【5021抵质押物录入】页面为乙客户登记抵质押物，抵质押物名称、数量、评估金额和存放地点等信息可以自拟，但必须按照真实情况来拟定。 在【5031贷款发放】页面对所登记的合同A和合同C进行发放的确认。 在【514复核窗口】查询到所要发放的交易，并进行二次确认，在【5032放款查询】处查询到交易成功所生成的借据号。 在【5222账户查询】处查询到生成的贷款户A。 在【50411部分还款】处，为贷款账户A现金还款5000元。回到【5222账户查询】查看贷款账户A的状态和余额。二次确认后再查询账户A的余额。 在【5061 单笔利息结息】对贷款账户A进行利息结息。 在【50412 全额还款】处，为贷款账户A现金还款5000元， 在【514 业务确认】处，对贷款账户A全额还款进行二次确认，再查询贷款账户A的账户状态和余额。 七、实验思考题 区分什么是普通贷款、微小贷款、委托贷款，消费贷款？ 这四种贷款在银行分别允许怎样的还款方式？ 这四类贷款银行允许的信用方式有哪些？ 贷款发放流程为什么要二次确认？ 什么是表内应收息和表外应收未收息？区别？ 商业银行如何处理不良贷款？ 八、试验流程详解 （一）贷款合同录入 1、业务说明 柜面业务系统共支持包括普通贷款、消费贷款、微小贷款、委托贷款、承兑垫款贷款等5种类型共计103种贷款产品，5种贷款的属性如下： 贷款类别 偿还方式 结息周期 信用方式 普通贷款 自由偿还 按月/季 信用/抵质押/ 消费贷款 分期还款 按月 信用/抵质押/ 微小贷款 自由偿还 不计息 // 委托贷款 一次性偿还 按月 // 承兑垫款贷款 一次性偿还 按月 // 柜员受理贷款合同录入时对应的业务菜单为【5011合同录入】，其中： 结算账户：指贷款人（企业）在我行开立的存款（结算）账户，该账户可用于贷款款项的发放，到期贷款还贷、利息偿还等。部分特殊的贷款类别，如企业固定资产购置等，需专款专户专用，结算账户一般是临时开办的存款户。 经销商账号：某些贷款产品，需有经销商的账号。例如：住房贷款、汽车贷款、住房装修贷款、消费额度贷款、耐用消费品贷款，贷款人在我行的贷款发放的款项将直接转入经销商的账户中，专款专用，以降低贷款风险。 委托存款人账号：委托人包括政府部门、企事业单位及个人。委托存款人账号指委托人在我行开立的结算账户。 指定日期：是否为该笔贷款合同指定到期还款日。2、界面说明 （二）抵质押物录入 1、业务说明 贷款人办理的贷款如果是抵押或质押贷款，柜员通过【502抵质押品管理】完成业务 （1）录入处理 执行债权业务需要抵押物品，通过【5021抵押制品录入】进行抵质押物的登记录入。 2、界面说明 【5021抵质押品录入】 （三）贷款发放 贷款发放前核对： 1、贷款发放前，风险管理部门或风险管理岗会对每笔需要核准发放的贷款进行审查，主要审查是否按照审批书要求已落实贷款发放的所有前提条件。 2、计财部门落实贷款规模（头寸）后由发起业务的网点有权人员发放贷款。贷款发放需要换岗复核，复核可通过异客户端实现，发放成功后生成贷款借据号。 3、贷款发放后必须通过受托支付直接支付予交易对手。（审批时提供的合同约定特定的交易对手）。 1、业务说明 当贷款合同录入业务完成后，柜员需要通过【503贷款发放】完成业务。 （1）查询贷款合同号 柜员根据录入的合同信息，通过【5012合同查询维护】获得该笔贷款业务的合同号。 （2）交易处理 柜员获得合同号后，通过【5031贷款发放】完成该笔业务的贷款发放交易处理， 注意：需要通过二次确认才能完成 2、界面说明 （1）【5031贷款发放】