申請上市查核重點-台灣證券交易所.pptVIP

* 法律遵循面 申請上市查核重點 * 法律遵循面 申請上市查核重點 * 其他 申請上市查核重點 * 其他 申請上市查核重點 * 其他 申請上市查核重點 簡報完畢敬請指教 上市二部 余宗普 組長聯絡電話：02E-mail ：0162@.tw * 加強股東權益保護事項及公司所屬國主要營運地上市地風險之評估，包括外國發行人註冊地國及主要營運地國之總體經濟、政經環境變動、外匯管制、租稅及相關法令等風險事項等。 發行人與其證券承銷商具下列情形之一者，本公司拒絕接受其出具之評估報告，並不同意該有價證券上市：（審查準則第2條第2項） 1.雙方互為有價證券初次上市或上櫃評估報告之評估。 2.有證券商管理規則第二十六條所列情事。 3.屬於同一集團企業。 （證券商管理規則第26條）證券承銷商與發行公司間，有下列情事之一者，不得為該公司發行有價證券之主辦承銷商： 1.股權結構 (1.)任何一方與其持股超過百分之五十之被投資公司，合計持有對方股份總額百分之十以上者。 (2.)任何一方股份總額百分之二十以上之股份為相同之股東持有者。 (3.)任何一方與其關係人總計持有他方已發行股份總額百分之五十以上者。 2.董監事及管理階層人員 (1.)任何一方與其持股超過百分之五十之被投資公司派任於對方之董事，超過對方董事總席次半數者。 (2.)任何一方董事長或總經理與對方之董事長或總經理為同一人，或具有配偶、二親等以內親屬關係者。 (3.)任何一方董事或監察人與對方之董事或監察人半數以上相同者。其計算方式係包括該等人員之配偶、子女及具二親等以內之親屬關係者在內。 3.金控公司例外 (1.)但證券承銷商為金融機構或金融控股公司之證券子公司時，如其本身、母公司及其母公司之全部子公司總計持有發行公司股份未逾發行公司已發行股份總額百分之十，且擔任發行公司董事或監察人席次分別未逾三分之一者，不在此限。（關係人之定義，依財務會計準則公報第六號關係人交易之揭露之規定。） 4.其他 (1.)雙方依相關法令規定，應申請結合者或已經行政院公平交易委員會准予結合者。 (2.)其他法令規定或事實證明任何一方直接或間接控制他方之人事、財務或業務經營者。 * 加強股東權益保護事項及公司所屬國主要營運地上市地風險之評估，包括外國發行人註冊地國及主要營運地國之總體經濟、政經環境變動、外匯管制、租稅及相關法令等風險事項等。 發行人與其證券承銷商具下列情形之一者，本公司拒絕接受其出具之評估報告，並不同意該有價證券上市：（審查準則第2條第2項） 1.雙方互為有價證券初次上市或上櫃評估報告之評估。 2.有證券商管理規則第二十六條所列情事。 3.屬於同一集團企業。 （證券商管理規則第26條）證券承銷商與發行公司間，有下列情事之一者，不得為該公司發行有價證券之主辦承銷商： 1.股權結構 (1.)任何一方與其持股超過百分之五十之被投資公司，合計持有對方股份總額百分之十以上者。 (2.)任何一方股份總額百分之二十以上之股份為相同之股東持有者。 (3.)任何一方與其關係人總計持有他方已發行股份總額百分之五十以上者。 2.董監事及管理階層人員 (1.)任何一方與其持股超過百分之五十之被投資公司派任於對方之董事，超過對方董事總席次半數者。 (2.)任何一方董事長或總經理與對方之董事長或總經理為同一人，或具有配偶、二親等以內親屬關係者。 (3.)任何一方董事或監察人與對方之董事或監察人半數以上相同者。其計算方式係包括該等人員之配偶、子女及具二親等以內之親屬關係者在內。 3.金控公司例外 (1.)但證券承銷商為金融機構或金融控股公司之證券子公司時，如其本身、母公司及其母公司之全部子公司總計持有發行公司股份未逾發行公司已發行股份總額百分之十，且擔任發行公司董事或監察人席次分別未逾三分之一者，不在此限。（關係人之定義，依財務會計準則公報第六號關係人交易之揭露之規定。） 4.其他 (1.)雙方依相關法令規定，應申請結合者或已經行政院公平交易委員會准予結合者。 (2.)其他法令規定或事實證明任何一方直接或間接控制他方之人事、財務或業務經營者。 * * 外國企業來臺第一上市近期法規修訂及審查實務應注意事項 臺灣證券交易所 上市二部 100年03月30日 100年上半年度「證券承銷商業務宣導會」 【聲明】 本簡報之意見不全然代表臺灣證券交易所之立場 本簡報已盡力提供準確可靠之資訊，若有錯誤，以原公告為準，如因任何資料不正確或疏漏所衍生之損害或損失，臺灣證券交易所不負法律責任 本簡報內容與臺灣證券交易所及主管機關公布條文有異者，以公布條文為準 本簡報僅供參考，臺灣證券交易所審查不以本簡報內容為限 * * 大綱 壹、近期上市法規修訂重點 貳、近期研議措施 参、審查實務應注意事項 * 壹、近期上市法