000402金融街控股-现金流量表分析讲义.pptVIP

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2017-03-20 发布于湖北
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* 对于投资者来说，由于该公司的盈利状况受到国家房产政策的影响较大，与当前国家经济的发展形势也有着密切的联系，因此在政策不明确前最好持观望的态度。公司运作严重依靠外部融资，财务费用高企，业务的盈利能力在下降，存货资产逐年增长，在消耗公司的营运资金。房地产公允价值估价对企业利润贡献巨大。现金流的运作存在巨大风险。现金流出趋势比较分析报告日期 2014 2013 2012 2011 2010 2009 购买商品、接受劳务支付的现金(万元) 1467603 1609664 1672607 1231079 1397089 809909 支付给职工以及为职工支付的现金(万元) 66045 59123 54612 43320 30366 24191 支付的各项税费(万元) 297796 278717 199700 274337 178678 148692 支付的其他与经营活动有关的现金(万元) 109480 102950 98258 196786 226933 264654 经营活动现金流出小计(万元) 1940924 2050454 2025177 1745521 1833066 1247446 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金(万元) 19721 5684 2344 8143 13323 17128 投资所支付的现金(万元) 548000 -- -- 83440 565 11558 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额(万元) 417748 2979 -- -- -- 155 投资活动现金流出小计(万元) 985469 8663 2344 91583 13888 28842 偿还债务支付的现金(万元) 1122630 1605289 1303770 739547 450485 638857 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金(万元) 354810 261547 231888 216589 142572 95375 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润(万元) 16667 12806 9504 -- 1427 615 支付其他与筹资活动有关的现金(万元) 25217 -- 33697 -- -- 0 筹资活动现金流出小计(万元) 1502657 1866836 1569355 956136 593058 734232 现金流出合计 4429050 3925953 3596876 2793240 2440012 2010520 * 报告日期 2014 2013 2012 2011 2010 2009 购买商品、接受劳务支付的现金 33.14% 41.00% 46.50% 44.07% 57.26% 40.28% 支付给职工以及为职工支付的现金 1.49% 1.51% 1.52% 1.55% 1.24% 1.20% 支付的各项税费(万元) 6.72% 7.10% 5.55% 9.82% 7.32% 7.40% 支付的其他与经营活动有关的现金 2.47% 2.62% 2.73% 7.05% 9.30% 13.16% 经营活动现金流出小计(万元) 43.82% 52.23% 56.30% 62.49% 75.13% 62.05% 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金(万元) 0.45% 0.14% 0.07% 0.29% 0.55% 0.85% 投资所支付的现金(万元) 12.37% 2.99% 0.02% 0.57% 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额(万元) 9.43% 0.08% 0.01% 投资活动现金流出小计(万元) 22.25% 0.22% 0.07% 3.28% 0.57% 1.43% 偿还债务支付的现金(万元) 25.35% 40.89% 36.25% 26.48% 18.46% 31.78% 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金(万元) 8.01% 6.66% 6.45% 7.75% 5.84% 4.74% 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润(万元) 0.38% 0.33% 0.26% 0.06% 0.03% 支付其他与筹资活动有关的现金) 0.57% 0.94% 0.00% 筹资活动现金流出小计(万元) 33.93% 47.55% 43.63% 34.23% 24.31% 36.52% 现金流出合计 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% 100.00% * 现金流出结构分析现金流出结构分析 * 报告日期 2014 2013 2012 2011 2010 2009 购买商品、接受劳务支付的现金) 75.6% 78.5% 82.6% 70.5% 76.2% 64.9%