中国工商银行股份有限公司首次公开发行股票（A股.doc

????中国工商银行股份有限公司首次公开发行股票（A股）招股说明书????????????重大事项提示????经中国证监会核准，本行在境内进行本次A?股发行。本行同时在境外进行H股的发行。????本招股说明书是本行仅为在中国境内公开发行A?股股份而披露的。除用于????在中国境内发行本行A?股股份外，本招股说明书并不构成出售任何证券的要约????或对任何方发出的购买任何证券的要约邀请。本招股说明书不得用作且不构成在????任何其他司法辖区或在任何其他情况下的要约和要约邀请。除中国境内、香港或????日本之外，本行并未采取任何行动或准许任何人在任何司法辖区公开发行本行股????份，本行亦未采取任何行动或准许任何人在中国境外的任何司法辖区分发本招股????说明书。在任何其他司法辖区分发本招股说明书或发行本行股份可能是一种受当????地法律法规限制或禁止的行为，除非这种行为已根据当地的证券法律法规进行注????册登记或得到豁免。????就本次A?股发行，A?股投资者仅可使用本招股说明书及本行就本次A?股发????行披露的相关信息，而不得使用或依赖本行于境外依法向合资格H?股投资者披????露的H?股招股说明书及H?股发行相关信息。????本行特别提示投资者：本次A?股发行与同时进行的H?股发行并非互为条件。????由于境内外会计准则和监管要求的区别