上海华谊集团股份有限公司2016年内控体系建设实施意见及.PDFVIP

上海华谊集团股份有限公司 2016 年内控体系建设实施意见及实施计划 公司完成重大资产重组后，既要符合监管和后续资本运作的外部 要求，同时也要满足公司规范运营和风险管控的内部要求。因此公司 需要建立满足战略目标实现的内控体系。 一、 实施意见 内控建设目标：通过实施内控体系建设，在业务流程层面实现覆 盖范围完整、重点业务突出、控制目标明确、管理职责清晰；从管理 要求层面实现治理完善、科学管理、运转高效、控制风险，通过规范 和加强公司内部控制，确保公司发展战略目标和经营计划的有效实现 ， 提高公司经营管理水平和风险防范能力，促进公司可持续发展，保护 投资者的合法权益。 内控建设任务：以公司发展战略和总体目标为出发点，通过内控 体系建设防范经营风险，即：促使公司资产保值、增值，公司运营能 够符合国家相关的法律、法规；通过内控体系建设提升经营质量，即： 确保财务和运营信息真实、准确、完整，提高公司整体运营的效率和 效益。 二、 实施计划 根据公司整体的运作模式以及目前公司内控体系的现状，2016 年公司将分为两个阶段组织开展内控体系建设。 第一阶段（时间：2016 年1~6 月）：开展以完善内控体系建设为 目的的调研和交流工作，通过对公司原有内控工作的梳理，进一步完 善公司现有的内控体系。 主要工作： 1. 与各咨询公司进行充分沟通交流，根据公司现有战略部署、 行业分布、业务范围、组织架构等情况下对内控建设提出方案； 2. 与内控体系运行良好的相关企业进行学习和交流，进一步形 成完善公司内控体系建设的思路及方案； 3. 通过调研和交流工作的开展，形成符合外部监管和内部管控 的内控体系建设蓝图和方案。 第二阶段（时间：2016 年7~ 12 月）：启动招投标工作，完善内 控体系建设及后续自评、内控审计工作。 主要工作： 1. 基于完善公司内控体系的具体方案，启动内控招投标工作， 确定内控实施的咨询公司； 2. 确定本阶段内控体系建设范围、建立内控体系建设组织机构 并明确各组织和成员的相关职责； 3. 确定内控建设具体工作计划，包括确定重要业务流程、梳理 风险清单、对比查找缺陷、落实缺陷整改；内控自我评价计划包括确 定自评标准、实施自评工作、提出整改后编制自评报告；安排事务所 内控审计计划包括配合并落实事务所内控审计工作、配合披露内控审 计报告等。 通过本阶段公司内控建设工作的实施，建立公司统一的内控框架， 同时通过不断深化与完善公司各项内部控制措施并使之落地，从而建 立符合资本市场监管需求及推动公司战略和经营目标实现的内部控 制体系。