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关于内控规范实施工作计划和方案关于内控规范实施工作计划和方案 关于内控规范实施工作计划和方案关于内控规范实施工作计划和方案 为进一步加强公司内部控制规范体系建设工作，认真贯彻实施财 政部、审计署、中国保监会、中国银监会、中国证监会联合发布的 《企 业内部控制基本规范》（财会[2008]7 号文）以及 《企业内部控制配 套指引》（财会[2010]11 号文），根据中国证监会、上海证监局的 统一部署和相关要求，公司制定本 《内控规范实施工作方案》，具体 内容如下： 一、公司基本情况介绍 上海三毛企业(集团)股份有限公司 （简称上海三毛；股票代码： A 股：600689，B 股：900922）于1993年9 月由原上海第三毛纺织厂 改制重组后以社会公开募集资金方式设立，是中国毛纺行业首家同时 发行 A、B股的上市公司。2006 年，上海三毛成功完成了国有股权划 转的工作，重庆轻纺控股 （集团）公司成为公司第一大股东，占上海 三毛总股本的 25.95%。截止到 2011 年 12 月 31 日，公司总股本 200,991,343 元。上海三毛现有子公司 17 家，分公司 2 家，公司经 营范围：在国家允许投资的领域依法进行投资;公司自有房产的对外 租赁、物业管理；生产毛条、毛纱、、纺织品及服装，销售自产产品 及相关业务的技术咨询; 软件、网站设计与开发、网页制作，系统集 成、企业信息化的技术管理服务; 矿产品(含铁矿石)、金属材料 (贵 金属除外)、钢材的批发。(不涉及国营贸易管理商品，涉及配额、许 可证管理商品的，按国家有关规定办理申请;涉及行政许可的凭许可 证经营。) 二、公司内部控制建设的目标 通过本次内部控制体系建设，在梳理公司的管理制度及流程的基 础上，建立一套设计科学、层次清晰、运行有效，符合公司自身发展 和管理需要的风险管理与内部控制体系，保证公司经营管理合法合 规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率，优化 工作流程，防止舞弊现象发生，为实现公司发展战略目标提供合理保 障。公司希望通过内部审计、专项检查、效能监察等手段对公司系统 内控建设、运行情况进行自我检查与评价。 1 三、内部控制建设的组织保障 为保障内部控制建设工作有效开展， 早在2009年9月公司就成立 了领导小组，以总经理作为内控实施负责人，公司高管为成员的内控 体系建设领导小组，作为公司内控体系建设的最高决策机构，负责决 定有关体系建设的重大事项。领导小组下设内部控制体系工作小组作 为日常办事机构，成员由各部门负责人组成，在立信锐思的专家指导 下，承担本公司内部控制体系建设与实施工作，建立和执行内控相关 制度、流程、控制活动。公司审计部协调对公司内部控制实施情况的 有效性进行检查和评价。 （一）领导小组主要职责： 1、确定公司内控体系建设的范围，审批项目计划。 2、根据工作进度，定期听取工作小组的工作进展情况汇报，及时反 馈意见，分阶段对内控体系建设的成果进行验收，包括风险评估结果、 内部控制改进的建议、内控管理手册、内部控制测试报告等。 3、检验公司内控体系的充分性和有效性，发布公司内部控制的相关 工作规范。 （二）工作小组成员及工作职责： 1、制定公司内控体系建设项目计划，并提交领导小组。 2、在中介机构的协助下开展具体工作，协调各部门进行必要的配 合，包括确认访谈计划、时间安排，收集内控项目所需资料， 指 派相关负责人对发现的问题进行沟通、对工作成果进行讨论并达 成一致意见。 3、负责监督领导小组审批通过的内部控制优化方案的落实情况。 4、协调工作中出现的各种问题，确保内控体系建设工作正常进行。 5、负责定期自我测评并提出内控体系的修改建议，保持公司内控 体系的良性循环。编制公司内部控制自我评价工作计划，完成内 部控制自我评价报告。 6、协助中介机构按时出具内部控制审计报告。 四、内部控制实施范围、内容、原则 （一）内部控制实施范围：结合公司的实际情况，本次内控制度实施 范围为三毛集团本部各部室及物业管理中心、综合管理中心 （简称： “中心”），鉴于公司下属企业业务较为广泛，部分项目建设尚在初级 阶段，内控制度建设将在未来2年内在公司本部取得成功经验的