跨国公司外汇资金集中运营管理业务方案分解.ppt

跨国公司外汇资金集中运营管理业务方案 2016.01 工商银行北京顺义支行 目录 一、政策概述 二、企业参与业务的综合收益 三、企业办理该业务的流程 四、企业需提交的资料清单 五、国际资金主账户的开立与使用 六、国内资金主账户的开立与使用 七、主账户间通道额度的设置与管理 八、经常项下集中收付汇操作 九、经常项下净额结算操作 十、工行服务优势 一、政策概述 1.1 政策演进过程 北京地区启动试点准备工作 总局批准北京、上海试点、北京地区首批试点企业确定、试点实施细则公布 全国试点范围扩大至江苏、广东、湖北、浙江、深圳，北京获批二批试点企业 北京外汇管理部启动三批试点准备工作 国家外管局批准试点范围进一步扩大至天津、四川、福建、河南、青岛，北京获批三批试点 2011.12- 2012.4 2012.5-11 2012.12.1 2013.5-7 2014.3 2014.4 2015.8 1.2 政策要点 五大核心内容 境外资金境内归集 境内资金归集 外债及对外放款额度集中（部分企业适用外债比例自律管理） 经常项下集中收付汇 经常项下净额结算 其他优惠政策 国内主账户意愿结汇制 给予审核单据的政策便利，允许银行为试点企业办理集中收付汇时在实际收付发生之日起，30个工作日内完成相关凭证审核工作。 允许成员公司结汇偿还人民币贷款及进行股权投资 1.3 政策架构图示 二、企业参与业务的综合收益 通过国际资金主账户的开立和使用，实现了对境外资金的境内归集，为集团总部进行全球资金在岸统一管理提供了较离岸账户和NRA账户更为高效便捷的手段，在境内外汇资金价格显著高于境外的市场环境下，提高了海外沉淀资金的收益水平。海外成员的全球支付也可以通过国际主账户办理，加强了集团的监控力，提高了海外资金安全度。 通过外债和对外放款额度集中，实现了在核定额度内国际资金主账户与国内资金主账户之间的资金自由调拨，以及外债额度和对外放款额度在成员企业间的调配使用。从而使得集团能够从整体利益出发，根据境内外市场资金价格，在境内外、各成员间统一调配资金，大大提高了财务运营效益。 通过办理集中收付汇，大大提高了总部对境内成员企业的资金集中管理度和业务管控能力。同时，办理集中收付时的相关凭证在收付汇发生之日起30日内提交，大大简化和便利了企业的收付汇操作，“先收付、后审单”提高了企业外汇资金的周转使用效率。 部分试点企业通过货物贸易净额轧差结算的方式，将以往境内外成员企业间频繁的跨境收付，简化为定期的一笔跨境净额收款或付款，大大减少了企业的跨境结算笔数，有效节省资金汇划、结售汇费用及人员操作成本。 大大提升了试点企业市场形象。并对于企业先发参与今后更多的国内金融改革试点项目都具有重要的意义。 三、企业办理该业务的流程 四、企业需提交的资料清单 （一）备案申请 1、跨国公司基本情况、业务需求 2、主办企业基本情况 3、成员企业名单，包括名称、组织机构代码、注册地、股权结构、货物贸易分类结果等 4、选定的合作银行，注明银行近三年执行外汇管理规定年度考核结果 5、业务模式，包括主账户结构、境内外资金集中管理架构，集中的外债和对外放款额度及在银行的分配等 6、保证措施，包括业务操作流程、内控制度、组织架构、系统建设、风险控制措施、数据监测方式以及银行为主办企业制定的技术服务保障方案等 （二）相关确认、证明及授权材料 1、跨国公司总部对主办企业授权书（加盖跨国公司总部公章或由法定代表人签字） 2、境内主办企业及成员企业营业执照副本、组织机构代码证、外商投资企业批准证书复印件；境外成员企业只需提供注册证明 3、经签署的《跨国公司外汇资金集中运营管理业务办理确认书》 （三）专项业务材料 1、主办企业申请集中外债额度时应提交以下材料： （1）申请书。列表说明参加外债额度集中的成员企业名称、组织机构代码、注册地、每家成员企业可用外债额度、已登记外债签约额及提款额、集中的外债额度 （2）参与集中或者部分集中外债额度的成员企业的资本项目信息系统外债业务查询中的尚可借债额、外债签约登记列表及外债业务条线查询列表信息打印界面、净资产总额有关证明等 2、主办企业申请集中对外放款额度时应提交以下材料 （1）申请书。列表说明参加对外放款额度集中的成员企业名称、组织机构代码、注册地、已发放的境外放款总额、已收回的境外放款总额、集中的放款额度 （2）境内成员企业上年度经审计的资产负债表 （3）境内京外成员企业资本项目业务管理信息系统中境外放款业务条线查询中的境外放款金额及交易信息详细信息打印界面 3、开展净额结算业务，主办企业需提交参与净额结算的境内成员企业名单。内容包括成员企业名称、组织机