瓯能集团投资管理制度【40页】.docVIP

 瓯能集团投资管理制度 北京新华信管理顾问有限公司 2003年10月 目 录 投资决策和实施监督管理制度 3 第一章 总则 3 第二章 组织机构和审批 4 2.1 组织机构 4 2.2投资立项权限划分 5 第三章 投资决策管理 6 3.1投资规划 6 3.2对外投资决策 6 第四章 投资实施和监控 10 第五章 项目后评价和投资档案管理 12 5.1项目后评价 12 5.2投资档案管理 12 第六章 附则 18 工程项目实施管理制度 19 第一章 总则 19 第二章 工程项目实施准备 20 第三章 工程施工 21 第四章 竣工验收 23 第五章 监督检查 24 外派产权代表管理制度 25 第一章 总则 25 第二章 外派产权代表的聘用和任命 26 第三章 外派产权代表的迁调和任免管理 27 第四章 外派产权代表的工作管理 28 第五章 其它 29 母子公司管理制度 31 第一章 总则 31 第二章 母子公司权限划分 32 第三章 收益分配管理制度 33 第四章 监督、考核与奖惩 35 投资决策和实施监督管理制度 总则 本制度旨在建立有效的投资风险约束机制，以规范本集团的投资行为，强化对投资活动的监管，确保投入资金及资产的安全和保值增值，以及投资结构最优化和效益最佳化。 本制度所指投资仅为集团总部和下属子公司的对外投资，不包括内部经营性投资。 本制度适合于瓯能集团总部及其下属子公司。 本制度适合于现金投资、债券股票投资、固定资产投资、无形资产投资以及购并投资管理。 投资管理是指瓯能集团（以下简称“集团”）对总部及所属全资、控股、参股企业的投资行为从立项、论证、实施到回收投资整个过程实施的管理。 建立和完善投资项目的产权代表责任制度，是投资管理的主要形式，论证、审议、监控是投资管理的主要内容。 组织机构和审批 对外投资是指企业通过运用企业自有资产收益、自有资金、银行借贷以及其他渠道融资而取得经营资产、投入新项目或扩大经营规模，谋求经济效益的经营行为。投资的方式包括： 直接或间接投资； 资金或实物投资； 资源性投资及无形资产投资； 2.1 组织机构 股东大会是集团投资活动的最高法定决策机构，拥有集团中、长期投资规划和年度投资规划的最终决策权。 董事会是由股东大会授权，代理行使法定决策权的机构，在投资额度内的项目，可由董事长直接审批。 投资咨询委员会是集团投资活动的非常设专业决策咨询机构，由集团高级管理人员、主要业务管理部门（资金财务部、投资开发部、总经理工作部）负责人和外聘行业专家等组成，通过专业例会和投资项目咨询会的形式工作，对集团中、长期投资发展规划、年度投资规划和重大投资项目进行评估论证和决策，形成专业意见，报董事会进行参考。 投资开发部是集团投资活动管理的业务主管部门，负责草拟集团中、长期投资规划和年度投资规划；负责投资项目的筛选、论证、立项审核、登记、法律事务、投资档案、项目实施监控和考核等业务管理工作；负责投资咨询委员会的日常事务和拟定投资咨询委员会会议议题、议程等。同时，作为投资主管部门，负责投资项目公司与集团总部有关部门的综合协调。 资金财务部是投资管理的业务（技术）管理部门，根据自己的专业特点，对投资项目进行业务（技术）的评估论证，发表专业意见，并负责投资项目的财务和资金管理。 各参、控股子公司负责编制各自的中、长期投资发展规划和年度投资规划，并按照规定的权限进行投资项目的立项审批。 2.2投资立项权限划分 瓯能的投资管理实行审批制和备案制相结合的方式： 集团总部、全资和控股子公司的所有投资项目均需集团总部审批； 对参股的云和酒店和石牛生态园的投资项目，通过外派产权代表根据总部指示在子公司各级决策会议上发表表决建议，并报总部备案。 为防止集团资产过度分散、管理链条过长，原则上严格控制下属公司的对外资本性投资。 审批权限： 额度在集团总资产30%以上的由股东大会批准。 集团公司股东大会授权董事会“有权确定不超过集团公司总资产30%的投资,超过总资产30%的重大投资项目应报股东大会批准”。 1000万以下董事长具有审批权力。 控股公司无项目审批权力。 参股子公司有独立的立项审批权，但在项目立项审批前由集团外派产权代表将所在参股子公司的投资项目资料上报投资开发部审核，并根据金额不同，由总部以上不同级别机构进行审核和出示意见，由投资开发部将总部意见以书面文件形式下发给外派产权代表，由外派产权代表在所在参股子公司董事会按集团意见进行表决。 集团重大投资决策要严格按照决策权限对项目进行审批。 投资决策管理 3.1投资规划 中长期投资规划管理流程 下属子公司和实际经营部门根据各自的经营战略提出自身的行业投资建议，由投资开发部根据集团中长期战略规划，同时结合各单位的行业投资建议草