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金寶電子工業股份有限公司 取得或處分資產處理程序 第 一 條：目的 為加強公司資產管理，保障投資權益並落實資訊公開，特依證券交易法第三十六條之一 規定暨「金融監督管理委員會」(簡稱「金管會」)相關函令規定，修訂本處理程序 ，並 應依所定處理程序辦理 。 第 二 條：範圍及定義 一、資產範圍： (一)有價證券(含股票、公債、公司債、金融債券、表彰基金之有價證券 、存託憑證、 認購(售)權證 、受益證券及資產基礎證券等) 。 (二)不動產 (含土地、房屋及建築、投資性不動產、土地使用權)及設備 。 (三)會員證。 (四)專利權、著作權、商標權、特許權等無形資產。 (五)衍生性商品：其價值由資產、利率、匯率、指數或其他利益等商品所衍生之交易 契約(如：遠期契約、選擇權、期貨、槓桿保證金、交換契約及上述商品組合而成 之複合式契約…等) 。 (六)依法律(如：企業併購法、金融控股公司法、金融機構合併法或其他法律)合併、 分割、收購或股份受讓(依公司法第一百五十六條第八項規定發行新股受讓他公司 股份)而取得或處分之資產。 (七)其他重要資產。 二、關係人應依證券發行人財務報告編製準則規定認定之。 三 、子公司應依證券發行人財務報告編製準則規定認定之。 四、專業估價者：指不動產估價師或其他依法律得從事不動產、設備估價業務者。 五、事實發生日：指交易簽約日、付款日、委託成交日、過戶日、董事會決議日或其 他足資確定交易對象及交易金額之日等日期孰前者。但屬需經主管機關核准之投資 者，以上開日期或接獲主管機關核准之日孰前者為準。 六、大陸地區投資：指依經濟部投資審議委員會在大陸地區從事投資或技術合作許可 辦法規定從事之大陸投資。 七、所稱「一年內」，係以本次取得或處分資產之日為基準，往前追溯推算一年，已 公告部份免再計入。 八、本公司取得之估價報告或會計師、律師或證券承銷商之意見書，該專業估價者及 其估價人員、會計師、律師或證券承銷商應與交易當事人不得為關係人 。 九 、有關總資產百分之十之規定，以證券發行人財務報告編製準則規定之最近期個體 或個別財務報告中之總資產金額計算。 1 第 三 條：授權額度 本公司及各子公司有價證券投資、非營業用不動產之持有金額，依以下總額及限額規定 辦理 。若超過規定者 ，應報請董事會決議通過後辦理。 一、本公司授權額度： (一)有價證券投資，以本公司股東權益及非流動負債之百分之一百五十為限 。 (二)單一有價證券投資，以本公司股東權益及非流動負債之百分之五十為限 ，但投資 持有表決權股份百分之百之公司，不受單一個別有價證券投資限額之限制 。 (三)非營業用不動產 ，以本公司股東權益及非流動負債之百分之三十為限 。 二、子公司授權額度： (一)各子公司有價證券投資，以各子公司股東權益及非流動負債為限 。 (二)各子公司單一有價證券投資，以各子公司股東權益及非流動負債之百分之五十為 限 ，但投資持有表決權股份百分之百之公司，不受單一個別有價證券投資限額之 限制 。 (三)各子公司非營業用不動產，以各子公司股東權益及非流動負債之百分之三十為 限 。 註：1.上述有關股東權益及非流動負債金額 ，係以本公司最近期經會計師查核簽證之 個體或個