一级、二级知识点总结讲述.ppt

一级知识点总结 一级理财规划师要点总结 1.二级专业能力第七章：综合理财规划内容都看一遍，了解这一章的内容.P366页，资产负债表和现金流量表的内容非常关键，相关的指标分析和具体要求认真学习。 2.保险规划中的双十原则和6：3：1原则的意义 3.三级专业能力中，夫妻间的财产分配内容全部看一遍，最好配合题目。 4.三级专业能力第五章内容第一节和第二节重点看一下，p157页表5-2，客户投资偏好分类中不同类型对应的成长性资产和定息资产的比列都背下来 5.基础知识第二章，p79页六种比例分别代表的意义和参考值都务必背下来，以及前边的资产负债表和现金流量表都搞清楚。 6.税收规划中的税率表（薪资和个体工商户的个人所得税）都背下来，一级专业能力里税收筹划部分的内容认真看一遍，其中增值税部分p156页例2-10要求重点理解 7.基础知识第三章宏观经济分析方面的问题，重点是不同经济周期下采用什么样的财政和货币政策 8互联网金融（一级专业能力第一章：风险管理与投资规划部分内容，在基础知识考试中也会涉及很多问题） 9.一级专业能力第一章、第三章涉及基础知识的内容比较多，需要重点看一下。 10.一级专业能力第二章中增值税的部分需要重点看一下，尤其是书上的例题一定要吃透，P156页 例2-10、例2-11 必须全部吃透。 综合案例评估题（共1道题，共30分）请根据给出的案例，从以下三个问 题中选择一个作答。 基本资料 郭女士现年33岁，是一位单亲母亲，有一个8岁大的儿子。目前，郭女士在一家地产 公司任销售经理，月薪2万元（税后），年终奖金10万元（税后）。除此之外，郭女士投资 的金融产品每年带来的收入共6000元（税后）郭女士的前夫每年可以提供赡养费6000元。。 母子二人住在2010年1月初购买的一套两居室的住房中，价值80万元，首付20%，其余资 金采用贷款方式，分20年等额本息还贷，贷款利率5.51%，贷款期限20年。 郭女士家庭现 有活期存款10万元，定期存款30万元，股票型基金账户10万元。除了单位给上的社保外， 郭女士离婚后考虑到自己一旦发生意外，儿子的生活将发生困难，因此她购买了年缴保费 7800元的定期寿险，保险条款规定在保障期限内郭女士因意外或疾病而去世，可以获得60 万的保险赔付。 郭女士家庭支出中，儿子的费用占有很大比例，郭女士离婚后将所有希望都寄托在儿子 身上，除为儿子提供最好的学习耖育外，还让儿子学习书法、绘画等特长班，每月各项学费 支出就达3000无。此外母子二人的生活费每月2000元，郭女士每年会带儿子到国内著名景 点进行旅游，平均每年花费10000元。郭女士每年美容休闲支出8000元。 郭女士想在孩子18岁的时候为儿子准备出50万元的大学学费，同时郭女士考虑到父母 年事己高，计划两年内为二老在环境宜人的海边购置一套90平米的小二居，单价13000元／ 平米，不知有没有较好的方式实现购房。所以希望理财规划师在这三方面能够提出合理的建 议。 庭收入较高，结余比率也高于参考值30%，说明家庭财富积累的速度较快。但由于对理财缺 乏了解，导致家庭投资资产占比较少，资金的增值空间有限。另外，流动性比率过高，流动 性资产可以覆盖近3年的家庭开支，所以应该适当调低流动性资产的总量，留足覆盖3-6 月家庭开支的额度即可满足家庭短期资金的需求，其余资金可以寻求更高收益的投资。 分项理财规划： 现金规划：由于郭女士家庭是单身母亲家庭，资产的流动性必须得到保证。由于目前家 庭没有其他大额支出，但收入成员就郭女士一人，所以流动性比率可以确定在5，即家庭月 支出的5倍约5.8万元左右。这部分流动性资产可以以活期或定期的形式保留，或者货币市 场基金都行，其余的30多万元可以充分利用，寻求更高收益的投资。 教育规划：郭女士酌儿子的年龄尚幼，虽然高等教育金50万元是一笔较大额的支出， 但是只要提前进行规划是能够实现的。假设郭女士的儿子18岁时入大学，那么距离其上大 学的时间还有10年。由于时间较长，所以郭女士可采用定期定额投资的方式慢慢积累这笔 费用。在投资工具的选择上，应以稳健投资为主，可以进行包括国债、债券型基金、银行理 财产品、股票型基金的投资组合，假定投资组合预期收益率为6%，通过财务计算器的计算， 那么每年需要拿出3.8万左右积累，对于郭女士目前的经济状况来讲可以实现。 消费支出规划：郭女士计划为二老换一套90平米的住房，按当地房价需要资金1 17万 元左右。可以从现在开始将每年结余积累起来，两年可以积累至少42万元左右，届时需按 3%的契税税率缴纳契税35100元，所以，可以拿出42万元做首付款，其余75万元可从银 行贷款，期限10年，按6%的贷款利率计算，每月还款约8327元，在郭女士每月承受能