欠发达地区农村商业银行不良贷款资产的化解基.PDFVIP

FINANCEECONOMY 金融经济 欠发达地区农村商业银行不良贷款资产的化解 基于对湖南省芷江县农村商业银行的调查报告 口李曾卓卓 (湖南大学金融与统计学院，湖南 长沙 410079) 摘要：全国各地农村信用联社在陆续改建为农村商业银行的 30％，由于加强管理，逐渐降到 5％左右，改造后则迅速降到 1．07％ 过程 中都面临的一个重大问题 ：在农村信用联社存续期间所积 累 以下，远小于农商行组建时要求的2％的限制比率。2011年改造 的大量不 良资产的化解 。尤其对于欠发达地区的农村商业银行来 后 ，首年利润高达6200万 ，纳税 150o万，一跃成为全县第二大纳 说，其不 良资产的化解会面临更多的困境 。本文立足于对欠发达 税大户。芷江农村信用合作联社在近几年发展较为迅速。芷江县 地区发展较好的农村商业银行——湖南省芷江县农村商业银行 历年的信贷运行报告的数据显示，芷江农商行一直是全县存贷款 的调研，为欠发达地区的农村信用联社在改革过程 中化解不 良资 增长的主力军。2007年上半年 ，芷江农信社存款增长 5022万元， 产提供方法借鉴 。 储蓄存款增加623l万元，涨幅均在2O％以上，贷款规模也逐渐上 关键词 ：农村商业银行，农村信用社，不 良资产化解 升。到2oo8年底，存款更是较年初增长 22261万元 ，绝对增长额 和增幅均居当年芷江金融机构之首。其中，贷款增加为 77l9万 一 、 5I言 元 ，实现了贷款的稳步增长。 不 良资产的增长一直是银行发展的瓶颈。从 1996年农村信 1、规模分析 用联社脱离农业银行独立经营以来 ，由不 良资产所带来的负面效 根据调研数据；近几年来 ，芷江农商行贷款余额在不断上升， 应开始变得越发地凸显。20o1年 ，我国常熟、张家港、江阴三地农 但不 良贷款比率却在迅速地下降(见表 1)。2009年以前 ，芷江农 村信用社带头进行股份制改造，建立首批农村商业银行 ，为广大 信社的不 良贷款比率高达 30％以上，再加上表外一些无法确切统 的农村金融机构开辟了一条新的营运模式。随后 ，全国其他地区 计的贷款，实际不 良贷款比率应该还要高出许多。这与同期中国 的农村信用社也相继效仿，积极投入农村商业银行的改造 。经过 银监会公布的全国农村商业银行不 良贷款比率4％的数据相去甚 10年的发展，发达地区的农村商业银行运营十分健康 ，势头强 远。20o7年，正逢我国颁布的 《农民专业合作社法》开始实施 ，优惠 劲，规模效应也逐渐显现。根据证监会公布的最新数据 ，截至 的政策使得很多农民合作组织取得了大量的贷款。农信社作为以 2012年2月 ，江苏张家港农村商业银行、江苏吴江农村商业银行 、 “三农”贷款为主要放贷渠道的金融机构，加之国有商业银行的业 江苏江阴农村商业银行等地方性商业银行开始 申请上市 ，其审批 务向大城市和发达地区倾斜 ，其对农民专业合作社发放贷款的责 进度已在 “落实反馈意见中”；江苏常熟农村商业银行的上市也已 任义不容辞。但又由于当时农合组织的法人地位得不到落实 ，缺 处于 “初审中”。 乏有效合规的抵押品，同时相关的配套技术引进没有到位，管理 发达地区农村商业银行的发展形势一片大好 ，一些欠发达地 匮乏，收益不稳定 ，导致大量的贷款无法收回，形成了不 良资产。 区农村信用社也逐渐参与到股份制改造、建立农村商业银行的行 2008年底 ，芷江农村信用社在进行股份制改革的过程当中，直接 列中。以湖南省为例 ，自从 2010年浏阳市首家农村商业银行挂牌 剥离不 良资产 l1139万元 ，使得其信贷结构得到了极大的调整。 以来 ，永州市，怀化市相继也有农村商业银行挂