国库果集中支付业务流程图.docVIP

1、直接支付业务流程图 业务流程说明： 基层预算单位根据财政审批通过的直接支付用款计划编制直接支付申请书，并上报主管部门。 主管部门也可根据基层预算单位的已审批直接支付用款计划为基层预算单位代编直接支付申请。 主管部门对基层预算单位上报和本部门为预算单位代编的直接支付申请进行汇总，并审核，审核通过后提交国库支付中心。 国库支付中心审核主管部门提交的直接支付汇总申请，并提交分管局长审批。 分管局长审批通过后，由支付中心根据直接支付汇总申请单的内容编制直接支付凭证，并上报国库科进行审核。 国库科对支付中心上报的直接支付凭证进行审核，审核通过后报分管局长审批。 支付中心根据分管局长审批通过的直接支付凭证汇总生成直接支付汇总清算额度通知单，并提交国库银行确认。 分管局长审批通过的直接支付凭证直接提交代理银行进行支付确认。 代理银行支付完成后，将直接支付凭证回执交支付中心，并编制直接支付入账通知单，由财政逐级下发到基层单位。 基层预算单位收到代理银行的直接支付入账通知单后，编制直接支付的记账凭证。 代理银行对支付过的直接支付凭证汇总编制申请划退款清单、申请划退款汇总清单和申请划退款凭证，并提交国库行进行清算确认。 代理银行根据国库银行清算国的申请划退款凭证编制直接支付结算清单，并递送国库支付中心和财政国库科。 财政支付中心和国库科根据收到的直接支付结算清单分别编制支付中心凭证和总会计凭证