第五讲附中视传媒的财务报表.doc

附：中视传媒的财务报表 中视传媒的资产负债表 单位：元（人民币） 2004年12月31日 2004年6月30日 资产 流动资产： 货币资金 213，651，646 167，856，912 短期投资 0 0 减：短期投资跌价准备 0 0 短期投资净额 0 0 应收票据 2，962，000 0 应收股利 0 0 应收利息 0 0 应收帐款 89，288，676 120，459，215 应收帐款净额 83，770，813 118，024，734 其他应收款 89，128，503 114，464，319 其他应收款净额 68，113，796 94，428，947 内部应收款 0 0 减：坏帐准备 26，532，571 22，469，852 应收款项净额 151，884，609 212，453，681 预付帐款 2，769，098 4，078，677 其它补贴款 0 0 存货 139，471，992 85，127，198 减：存货跌价准备 0 0 存货净额 139，471，992 85，127，198 待摊费用 937，649 1，901，534 待处理流动资产净损失 0 0 一年内到期的长期债权投资 0 0 其它流动资产 0 0 附属企业往来 0 0 内部往来 0 0 流动资产合计 511，676，994 471，418，002 长期投资： 长期股权投资 -31，608 -300，791 长期债权投资 0 0 其他长期投资 0 0 长期投资合计 -31，608 -300，791 减：长期投资减值准备 0 0 长期投资净额 -31，608 -300，791 其中：合并价差 -31，608 -300，791 股权投资差额 0 0 固定资产： 固定资产原价 727，234，648 703，211，149 2004年12月31日 2004年6月30日 减：累计折旧 281，456，805 250，387，888 固定资产净值 445，777，843 452，823，261 减：固定资产减值准备 135，668 211，182 固定资产净额 445，642，176 452，612，079 工程物资 121，032 121，032 在建工程 158，088 12，714，216 减：在建工程减值准备 0 0 在建工程净额 158，088 12，714，216 待处理固定资产净损失 0 0 固定资产清理 0 0 固定资产合计 445，921，295 465，447，327 无形资产及其他资产： 无形资产 0 0 开办费 0 0 递延资产 0 0 长期待摊费用 2，775，912 3，746，480 其他长期资产 0 0 无形资产及其他资产合计 2，775，912 3，746，480 递延税项： 递延税项借项 0 0 资产总计 960，342，593 940，311，018 负债及股东权益 流动负债： 短期借款 110，000，000 90，000，000 应付票据 0 0 应付账款 33，516，828 53，281，361 预收账款 22，340，657 20，581，390 代销商品款 0 0 应付工资 0 0 应付福利费 3，518，159 2，437，476 应付股利 0 0 应交税金 5，212，664 1，963，545 其他应交款 1，431，674 636，012 其他应付款 19，442，546 15，034，815 预提费用 0 143，944 预计负债 0 0 一年内到期的长期负债 0 0 其他流动负债 0 0 职工奖励及福利基金 0 0 国内票据结算 0 0 流动负债合计 195，462，528 184，078，544 长期负债： 2004年12月31日 2004年6月30日 长期借款 0 0 应付债券 0 0 长期应付款 0 0 住房周转金 0 0 专项应付款 0 0 其他长期负债 0 0 长期负债合计 0 0 递延税项贷项： 递延税项贷项 0 0 负债合计 195，462，528 184，078，544 少数股东权益 23，759，180 21，190，668 股东权益： 股本 236，730，000 236，730，000 减：已归还投资 0 0 股本净额 236，730，000 236，730，000 资本公积金 415，964，461 415，250，163 盈余公积金 60，072，881 57，073，864 其中：公益金 24，029，152 22，829，