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国外养老保险模式对我国的启示(共3611字) 一、智利养老保险模式运作的特点 (一)市场化的投资运营方式 智利的《养老保险法》将养老金委托给独立于政府机构的基金管理公司进行专业化、市场化的管理和投资。目前，智利共有二十多家养老基金管理公司，除了受到政府较为严格的监管之外，其机构设置、组织性质、运行模式与普通的市场主体无异。养老基金管理公司可以用养老金购买政府和中央银行的债券、购买股票、也可以购买国外债券等，通过多样化的投资渠道，极大地提高了基金保值增值的能力。 (二)管理体系与监管体系的独立化运行 分散化、透明化、独立化是智利养老保险基金投资运营所遵循的基本原则。在“新制”下，智利的养老基金管理局作为政府部门负责对养老基金的投资范围、投资工具、投资数量、投资收益等方面进行规范和监督，为制度的有效运行提供法律和政策上的支持。养老基金管理公司作为法定的经营者，依法对养老金进行市场化投资运营，并享有向缴费者征收管理费用的权利，同时也必须要履行定期向缴费者提供个人储蓄账户报告的义务。在这种模式下，监管者与被监管者高度分离，基金运作过程高度透明，有利于该种制度的可持续发展。 (三)养老金支付为确定缴费型(DC模式) 智利“新制”规定参保人退休后领取的养老金按照个人账户的积累额确定，领取方式包括计划提款、终身年金、临时提款加终身年金等多种方式。在这种确定缴费型模式下，职工退休后领取的退休金数额完全由个人的缴费能力和缴费时间决定，职工个人承担的风险较大;但是由于个人账户完全属于个人所有，职工缴费所得的回报可以得到保障，且个人账户也可以随职工工作的调动而转移，这样可以减少劳动者在工作转换时领取养老金的损失，有利于市场经济下劳动力的流动。 (四)政府承担担保责任和转轨成本 智利“新制”规定政府主要承担以下两个方面的担保责任:提供最低养老金保障以及保障养老金的最低投资收益率。参保成员中凡缴费满20年，但未达到领取最低养老金标准的，政府补足其账户余额，保证符合条件的参保成员能够达到最低养老金标准;当养老基金管理公司不能达到预期投资收益率时，应当先由公司利用储备金和自有资金补足，如果还不能满足投资收益率的需求，应当由政府对该公司进行清算，同时政府负责保证养老基金持有者的权利和收益。此外，智利在建立完全积累的个人帐户制度的过程中付出了较高的成本。在养老金筹集制度改革前已经参加工作的职工产生了大量的养老金历史欠帐，政府对这些转制成本进行补偿是建立新制度基本的前提条件。智利政府关于历史欠账的补偿问题采取了以下两条措施:首先，将新制度中受到保障的对象分流。“老人”适用“老办法”，即由政府负全部责任，承担全部养老金欠账;“中人”适用“中办法”，由政府为其承担养老金制度改革之后的欠账。这一措施将政府责任确定在改革后的新制度开始实施之时，且不随新制度的实施时间而逐渐增加;其次，通过发行“认可债券”的特种长期国债等方式，以及鼓励大规模地将国有财产私有化来筹措补偿资金。这些举措意味着对历史欠帐或转制成本的补偿需要多届政府逐步消化。 二、智利养老保险模式对我国的启示 (一)建立稳定且可持续的养老保险基金筹集机制 首先，要不断强化养老保险费征收的主渠道作用，强化雇主为雇员缴费、雇员为自己缴费的法律责任，堵住欠缴、少缴养老保险费用的制度漏洞，加大对违法单位的惩处力度;同时，中央和地方政府要加大对社会保险基金的投入力度，保证财政投入随财政收入的增长而增长，不断提高财政补贴水平。其次，必须要明确参保者对个人账户的所有权，参保者有权要求养老基金管理公司定期向其披露个人账户投资运营状况的权利，从而确保基金运作的透明、安全和投资人的知情权;同时还要打破垄断，引入竞争机制，扩大基金管理公司的范围和投资种类，为投保人提供更多选择的权利，将个人账户的支配权真正交给投保人个人。 (二)适度增加个人责任以减少政府负担并提高效率 智利强制个人储蓄养老的制度强调养老问题个人负责对于培养国民的养老储蓄意识起到了积极作用，也在一定程度上促进了国民积极就业和坚持缴费观念的形成，对智利经济的发展起到了明显的推动作用。从这一点来说，个人责任的适度回归对于养老保险走出现收现付模式下政府财政负担过重的困境，矫治传统养老保险制度中个人过分依赖政府的弊端，确实是一剂有效的良方。因此，在我国养老保险制度改革中也应当适度增强个人责任，例如除让个人承担适度的缴费义务外，政府还应当出台相应的激励措施，鼓励个人缴费越多越好，缴费时间越长越好，并赋予投保人对个人账户的所有权，即占有、使用、处分、收益的权利(当然需要受到严格的限制)。但要注意的是，个人责任的回归不能走向智利那样完全积累模式的极端，否则就丧失了养老保险制度设计