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第十二小学决算分析报告 一、部门情况 （一）基本情况 第十二小学属前进区教育体育局主管学校。 1．主要职能。 负责学校资金筹措、管理和经费收支、核算的职能机构。其主要职能是： 1、负责学校年度财务预算编制、校内各部门经费预算方案的审定，定期监督、检查、分析预算的执行情况；组织日常会计核算和年终决算，及时向上级主管部门和有关单位报送财务报表；及时向校领导提供有关会计信息和财务信息，协助校领导进行重大经济决策。 2、负责学校的资金筹措、运营、调配和管理。 3、负责会计凭证、帐簿、报表等会计档案的归档保管。 4、负责学校各类票据的购进、保管、等管理工作。 5、负责制定会计人员培训计划，组织会计人员的技术培训和业务学习。 6、协助有关领导部门对本单位会计工作进行监督检查。 7、参与组织学校资产的评估和清查工作。 8、完成领导交办的其他工作。 2．机构情况，包括当年变动情况及原因。 年初在职人数26人，年末在职职工实有人数26人，退休25人。 3．人员情况，包括当年变动情况及原因。 年初在职人数26人，年末在职职工实有人数26人，退休25人。 （二）当年取得的主要事业成效 概述部门工作开展情况及主要事业成效。 二、收入支出预算执行情况分析 （一）收入支出预算安排情况 包括部门收入、支出年初预算安排情况，与上年对比情况及增减变动原因，年度执行中调整情况，调整原因说明。 财政补助收入占总收入的94.07%；专款收入占总收入的5.9%，其他收入占总收入的0.03%。 事业工资福利支出占总支出的44.62%；事业商品服务支出占总支出的5.24%；事业对个人和家庭的补助占总支出的40.19%。专项支出占总支出的9.95%。 （二）收入支出预算执行情况 1．收入支出与预算对比分析 上年度收入3，391，551.84元。 （其中财政拨款3，002，730.08元，专项收入350，000元，其他收入38，821.76元） 本年度收入3，400，670.40元。 （其中财政拨款3，199，521.65元，专项收入200，000元，其他收入1，148.75元） 上年度支出3，737，337.80元。 （其中事业工资福利支出1，308，567.40元，事业商品服务支出249，308.80元，事业对个人和家庭的补助1，359，552.82元。专项支出819，908.78元） 本年度支出3,768,484.24元。 （其中事业工资福利支出1，715，257.61元，事业商品服务支出201，788.59元，事业对个人和家庭的补助1，544，853.19元。专项支出306,584.85元） 3．重点经济分类支出执行情况 （1）“三公”经费支出情况：上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析。 （2）会议费支出情况：上下年对比、预决算对比，人均支出情况分析。 （3）其他对部门影响较大的支出情况。 （4）重点经济分类支出中存在的问题及改进措施。 （三）年末结转和结余情况 1．分资金来源、资金性质结余结转情况，特别是项目经费结余情况。 基本支出结转105,621.45元；项目结转：随迁子女费结转：133,735.91元； 薄弱学校结转10万元 2．结余结转规模较大的原因分析。 （四）当年预算执行中存在问题、原因及改进措施 按预算执行的不够好，下年要严格按预算执行。 三、资产负债情况分析 （一）资产负债结构情况 对资产负债具体构成进行分析，从上下年变动等方面进行分析，重点说明主要资产、负债基本情况、变动情况及原因。 银行存款241,032.72元，固定资产717,153.00元，其他应付款72,019.32元，非流动资产基金717,153.00元，财政补助结转239,357.32元. （二）资产负债对比分析 计算资产负债率，可进行连续年度的对比，分析部门资产负债管理中存在的问题，加强资产效益管理，避免潜在的资产负债风险。 资产负债率7%，固定资产有所增加， 四、本年度部门决算等财务工作开展情况 （一）本部门财务管理、决算组织、编报、审核情况。 本部门严格按照财务管理要求，认真编报决算报表。 （二）本部门决算公开工作是否能够按规定及时、完整、详细的公开。 本部门决算工作能够按照规定时间完整详细的公开。 （三）对财政部门决算工作管理的意见建议。 财政部门决算工作指导比较细致。