财务部工作流程---自己完成绪论.docVIP

财务部工作流程 一、 财务部开支审批制度（包括付款流程、报销、预支、审核） 1 1、财务开支的分类 1 2、各类开支的审批程序 2 3、销售发票开具流程 3 4、其他支出 4 二、 盘库流程 4 1、产品库存盘点 4 2、货款流程 4 3、油库盘点 5 三、 工资发放 5 四、 公司报税流程 6 五、 相关部门对账流程 6 1、财务与客服部对账流程 6 2、财务与招商部对账流程 6 3、财务与办公室对账流程 6 六、 财务审计流程（任总审核） 7 七、 租赁费用收取（房屋租金、物管费、水电费、停车费用） 7 八、 公司资产盘点（对账、库存现金、银行账户） 7 1、现金管理盘点、存取及保管 7 2、对账 8 3、银行款项 8 财务部开支审批制度（包括付款流程、报销、预支、审核） 1、财务开支的分类 公司资金支出包括生产性支出、费用支出、固定资产的购置及维修支出和其他支出四大类，其中： （1）生产性支出包括：用于生产或辅助生产所需的各类原料、辅料、包装物、燃料、生产用具、劳保用品等物品的支出以及外协加工各类设备、工用器具等支出。 （2）费用支出包括：管理费用支出、销售费用支出、财务费用支出以及各类税费支出。管理费用支出指职工工资及福利费、社保、差旅费、汽车费等；销售费用支出指营销体系所有支出；财务费用支出包括：银行存贷款利息、银行手续费等。 （3）固定资产的购置及维