fkv.财务部管理规程(doc 7).docVIP

财 务 部 [部门名称] 财务部 [层级关系] 上级部门：总经理 [部门本职]财务核算和管理。 [主要职能] 1.制定公司财经制度； 2.负责日常业务核算、编制财务账簿和报表； 3.进行成本费用核算，计算和处理财务成果； 4.负责收款、付款、报销、票证管理、发放工资、统计； 5.编制预算及监督执行、制定决算；进行财务分析，参与企业的筹资、投资和经营决策； 6.负责公司的经济活动运行、财务制度执行、各类财产的使用以及进行经济审核和监控； 7.定期和随机进行专项审计，企业各类合同的审核及监督执行； 8.负责材料、设备、物品的收、发、存； 9.严格按照预算开支，降低各项费用； 10.代表企业处理与工商、税务、财政、银行以及会计师事务所等政府部门或有关机构的事务； 11.提出资金运作方案，报批通过后实施，客户信用评估。 12.做好保密工作。 一、财务部经理 [岗位名称] 财务部经理 [层级关系] 直接上级：总经理 直接下级：会计、出纳员、录入员 [本职工作] 负责组织实施公司的财务会计工作，执行国家的财经方针政策。 [直接责任] 1.制定公司年度总预算、季度预算调整和本部门工作流程； 2.制定财务部年度、季度工作计划，按月做出预算、工作计划及执行； 3.主持制订、修订财务部工作程序和规章制度，并组织实施； 4.监督检查和处理反馈财务部工作程序和规章制度的施行情况； 5.汇总各部门月、季度、年度预算，编制总预算； 6.编制预计损益表，预计资产负债表，预计现金流量表； 7.预算指标下达、平衡及执行情况监督； 8.对各种费用支出、预算执行情况进行审核、监督； 9.对公司会计核算，往来业务进行审计； 10.分析公司经营情况、资金经营情况及成本费用情况、财务情况、合同、预算执行情况、公司及重要经营活动的投入产出比，定期编制并上报财务分析报告； 11.对公司从事的投资决策、经营决策、融资决策进行综合分析，提供财务支持； 12.公司财产登记卡的造册与保管； 13.定期对财产进行盘点清理； 14.审核各部门的报销单据，对不符合财务制度及有关规定的，直接向总经理投诉； 15.财务帐卡、文件资料的保管与定期归档工作； 16.审核公司员工的工资待遇标准和发放情况； 17.按工作程序做好与相关部门的横向联系，并及时对部门间争议提出界定要求； 18.定期主持财务部例会，及时、准确传达上级指示； 19.召集公司财务方面工作会议；参加公司办公例会及其他重要会议； 20.掌握和执行国家有关管理法规、经济法的基本内容； 21.批阅财务部及其相关文件，在权限范围内签发文件； 22.按工作程序签批直接下级上报的年、月度工作计划以及年、月预算和培训计划； 23.指导、监督、检查所属下级的各项工作； 24.在必要的情况下向所属下级授权； 25.制定财务部员工的岗位描述并界定下级的工作； 26.定期听取财务部员工的述职，并对其工作做出评定； 27.根据工作需要和按照程序申请招聘、调配直接下级的工作岗位，报总经理批准后实施； 28.负责财务部员工任用的提名； 29.完成总经理临时授权交办的工作； 30.关心所属下级的思想、工作和生活； 31.定期向总经理述职。 [领导责任] 1.对公司财和物的有效管理负责； 2.对公司是否正确执行国家财政法规和财经制度负责； 3.对公司预算编制的及时性、正确性负责； 4.对公司财务管理、会计核算、采购、物流配送工作的效率以及真实性、合法性和规范性负责； 5.对向上级和相关部门、政府部门提供的财会资料和信息的可靠性负责； 6.对财务部工作目标的完成负责； 9.对财务部员工的纪律行为（考勤、出勤等）、工作秩序、整体精神面貌负责； 10.对财务部预算开支的合理支配负责； 11.对财务部工作程序的正确执行负责； 12.对公司各类合同、财会资料和档案的安全保密负责； 13.对财务部管辖的设备设施的完好性负责； 14.对财务部给公司造成的负面影响负责。 [主要权力] 1.有向董事长和总经理报告的权力； 2.有采购的审核权及限额审批权； 3.对限额资金有使用的批准权； 4.对下级上报的各种财会报表、分析表、预算报表有最终审核权； 5.对违反财务制度的现象有投诉权； 6.对报销单据有审核权； 7.对财务部所属员工和各项业务工作的管理权； 8.对直接下级岗位调配有建议权和任用提名权； 9.对财务部员工有监督和检查权； 10.对财务部员工的工作争议有裁决权； 11.对财务部员工有奖惩的建议权； 12.对财务部员工的业务水平和业绩有考核权； [管辖范围] 1.财务部所有员工； 2.财务部所属办公场所及办公设施、设备； 3.财务部所属各类票据、资料、文件； 4.公司各部门的财和物。 [岗位素质常模] 1.自然条