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湘潭会计培训课件湘潭恒企会计培训学校 * *  Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 一、’会计电算化的基本核算流程 电算化会计核算在一定程度上是用计算机代替手工操作。 电算化基本流程为:编制凭证、审核凭证、记账、结账和编制会计报表。 财务处理模块的基本操作 财务处理模块是会计信息系统的核心和基础。通过财务处理模块可以进行系统初始化、日常账务处理、结账和编制会计报表等工作。 本次是以用友畅捷通T3教学版为例，，对会计核算软件操作进行介绍 1、软件版本：用友畅捷通T3教学专版（用友T3软件各模块之间既互相独立，有相互联系、协同运行。） 2、软件特点：集财务、进销存、工资、固定资产、应收应付系统、财务报表于一体 3、软件操作流程： 安装软件→新建账套→账套初始化→日常业务处理→账表查询→月末结转→结账→财务报表查询 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 二、新建账套 系统管理负责整个系统的总体控制和维护工作，可以管理该系统所有的帐套。以系统管理员身份注册进入，了一进行帐套的建立、引入和输出，设置操作员和账套主管，设置和修改操作员的密码及其权限等 1、增加操作员 步骤：“系统管理”—用“admin”身份登录—“权限”菜单中“操作员” 2、建立账套： “账套”—“建立” 注：1、建账完成后账套号、账套路径、启用会计期间、记账本位币、企业类型、账套主管将不允许再作修改； 2、区分系统管理员、账套主管的权限 （1）系统管理员（admin)：建账、备份、恢复、操作员新增及授权、数据升级等 （2）账套主管：修改账套、启用账套模块 3、操作员授权： “系统管理”—用“admin”身份登录—“权限”菜单中“权限” 注：先选择所需授权的“账套”—点击“增加”对各模块授权 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 三、初始化设置 1、基础资料录入：基础设置—机构设置 （1）部门档案； （2）职员档案； （3）外币种类； （4）结算方式； （5）凭证类别； （6）客户分类； （7）客户档案； （8）供应商分类； （9）供应商档案； 2、会计科目新增及修改 注：（一级科目修改，二级科目增加） （1）注意账页格式、外币核算、辅助核算、复制功能运用 （2）“基础资料”一旦在日常业务使用将不允许修改、删除！ Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. 四、总账系统： 1、科目余额初始化 注：期初余额录入时，白色的界面直接录入会计科目的数据；淡黄色的界面不需录入会计科目数据，是自动计算的；绿色的界面需双击录入相应辅助可算会计科目的明细余额。余额录入完成后，试算平衡，对账。 操作步骤：“总账”菜单—“设置”—“期初余额” 注:（1）辅助核算、数量金额核算、外币核算 （2）录入完初始数据---试算平衡 2、参数设置 操作步骤：“总账”菜单—“设置”—“选项” 3、凭证处理： （1）凭证新增： 操作步骤：“总账系统”—“凭证录入”—“增加” 注：辅助核算、数量金额核算、外币核算 Evaluation only. Created with Aspose.Slides for .NET 3.5 Client Profile 5.2.0.0. Copyright 2004-2011 Aspose Pty Ltd. （2）凭证审核： 操作步骤：“总账系统”—“审核凭证” 注：凭证制单和审核不能为同一人，可分为成批审核和单张审核 （3）凭证记账： 操作步骤：“总账系统”—“记账” （4）凭证修改： A、未审核：“凭证录入”中直接修改 B、已审核：“凭证审核”中取消审核—“凭证录入”中修改 C、已记账：反过账—反审核—“凭证录入”中修改—审核记账 注：反过账： 在“对账”功能界面按下快捷键[