商业银行全风险管理研究.doc

东北财经大学网络教育本科毕业论文 商业银行全面风险管理研究 作 者 凌云 学籍批次 200903 学习中心 苏州中心 层 次 专科起点本科 专 业 金融学 指导教师 范立夫  内 容 摘 要 随着中国经济发展，金融业也在不断成长，并且逐步地在经济发展中起着越来越重要的作用。然而，在2008年开始的国际金融危机的压力下，金融业尤其是商业银行更面临着巨大的风险与挑战，因此，对于风险的控制与管理也成为了一项不可或缺的日常工作。 本文针对当前我国商业银行全面风险管理起步晚，效果不佳的问题，结合建设银行苏州分行的实际工作经验，提出有利于商业银行风险管理的措施，为商业银行全面风险管理工作提供参考。 关键词：风险管理 管理理念 组织机构 参考文献 1．王志武，徐燕，《商业银行经营管理学楼文龙中小商业银行案例解析北京:中国大百科全书出版社团组织,2007邓世敏商业银行资金营运管理北京:中国金融出版社,2007魏许莲商业银行内部控制与金融风险中国管理信息化杨高林现代商业银行风险管理北京:中国金融出版社，巴塞尔银行监管委员会同意将商业银行的市场风险纳入资本监管的范畴，并颁发了《资本协议市场风险补充规定》一、全面风险的含义 3 二、我国国有商业银行面临的风险分析 3 (一) 信用风险 4 （二）流动性风险 4 （三）市场风险 4 （四）操作风险 4 三、我国现行银行全面风险管理的缺陷 4 （一）银行全面风险管理的组织架构还不完善 4 （二）全面风险管理信息系统建设滞后 5 （三）全面风险管理工具缺乏 5 四、我国银行加强全面风险管理的措施 5 （一）树立正确的全面风险管理理念 5 （二）构建商业银行全面风险管理组织机构 6 （三）建立科学的信用风险管理模式 6 （四）建立完善的操作风险控制机制 6 （五）按照自律、激励与控制原则，强化人员素质和行为准则 6 商业银行全面风险管理的问题研究 随着现代社会活动的复杂，每个人及各类组织每天都要面对各式各样的风险。从商业活动层面上，风险可以分为行业风险和经营风险。行业风险是指某一特定行业中与生产经营有关的风险，它受到生命周期、行业波动周期以及行业集中程度的等因素的影响。经营风险可以理解为由于采取不当的战略、资源不足，或者是经济环境、竞争环境发生变化而不能实现经营目标的风险。自商业银行产生，风险就与之相伴、形影不离。从本质上看，银行就是经营管理风险的机构。与其他个人、组织等相比，其风险具有独特的特点，主要表现为：第一，银行的自有资本在其全部资金来源中所占的比重很低，属于高负债经营；第二，银行的经营对象是货币，且具有特殊的信用创造功能；第三，银行是市场经济的中枢，其风险的外部负效应巨大。随着银行业务的不断发展和市场竞争的加剧，银行业风险也呈现出复杂多变的特征。虽然人们对金融风险的重视和认识的在不断加深，对银行风险管理的内涵和理念在不断深化，银行自身风险管理的水平也在不断提高。但是，中国银行业发展还很不成熟，风险的表现形式也更为特殊，这就对风险管理提出了更高的要求，要求银行风险管理必须是全面的。面对此要求，本文拟对银行全面风险管理进行简单阐述。 一、全面风险的含义 含义：银行风险管理发展到现今的全面风险管理主要经历了资产风险管理阶段，负债风险管理阶段，资产负债风险管理阶段和全面风险管理阶段四个阶段。银行全面风险管理始于20世纪80年代之后，经历了巴林银行倒闭、亚洲金融危机等一系列事件，并最终随着2004年6月出台的《巴赛尔新资本协议》形成较为完整的体系。 银行全面风险管理是指银行围绕总体经营目标，通过在银行管理的各个环节和经营过程中执行风险管理的基本流程，培育良好的风险管理文化，建立健全全面风险管理体系，包括风险管理策略、风险管理措施、风险管理的组织职能体系、风险管理信息系统和内部控制系统，从而为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程。全面风险是一种以先进的风险管理理念为指导，以全球的风险管理体系、全面的风险管理范围、全程的风险管理过程、全新的风险管理方法、全员的风险管理文化为核心的新型管理模式。 二、我国国有商业银行面临的风险分析 银行风险的特殊性客观上要求银行具备比一般企业更强大的风险管理能力，以便及时发现、防御、控制和转移风险，在维护自身稳定发展的同时，保持整个经济体系的稳定，促进社会、经济的发展。银行风险主要包括信用风险、流动性风险、市场风险和操作风险等几大类。 (一) 信用风险 商业银行面临的信用风险又称违约风险，是指债务人或交易对手未能履行合同所规定的义务或信用质量发生变化，从而给银行带来损失的可能。信用风险是银行最为复杂的风险种类