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（1）“库存成本”与“供应商结算销售成本”分离原则 （2）尽量避免一品多商原则 （3）尽量避免负库存销售原则 （4）尽量避免先销后进原则 （5）尽量避免中途补单原则 （6）尽量避免一供应商多结算方式原则 （7）尽量保证商品资料与供应商资料正确原则 第四节：特殊情况下的财务结算处理方法(一) 第四节：特殊情况下的财务结算处理方法(二) 第五节：结算的误区 * 启谋 7.0 视频培训 — 供应商结算 启谋7.0 供应商结算 第一节、财务结算的指导原则。 第二节、结算与各业务的关系。 第三节、供应商的建档及结算。（重点讲解） ①. 经销的结算方式 ②. 代销的结算方式 ③. 联营的结算方式 ④. 供应商档案的建立及相关必填项 ⑤. 验收入库单的作用 ⑥. 供应商结算流程 ⑦.供应商对帐单及差异处理 ⑧. 费用管理 ⑨. 付款单 第四节、特殊情况下的财务结算处理。 第五节、财务结算的误区。 第一节、财务结算应该把握的指导原则。 第二节、结算与各业务的关系。 勾兑处理 验收/退货/ 领用/报损等 单据 POS数据 费用 审核 日结 供应商 JXC数据 供应商 JXC报表 财务结算 付款 设置 经销优先 先进先出 供应商 付款报表 结算方式不同 处理流程不一 第三节、供应商的建档及结算。 在签订“经销合同”时，系统为经销商品提供了两种结算方法： (1). 预付货款 即商场向供货商预付结算款。预付款合同审核生效后，商场即可按合同填写付款单。随着进货单、退货单、库存调价单、经销账期结算单据的变化，结合商场预付货款的状况，按书面合同汇总应结算的余额。 (2). 账期付款 即商品按正常进货流程进仓后，商场抽取符合账期天数要求的，进货单、退货单、库存调价单等，生成结算单，即按账期抽单结算。 经销的结算方式： 代销商品以进价核算每批成本，实销实结，即销售多少商品，就结算多少商品的货款。代销结算与经销结算的操作和各项意义基本相同，不同之处在于：供应商结算业务数据是按照实销实结来取数，即供应商销售汇总，然后以销售金额为基础执行抽单进行结算。（进货单、退货单、调价单等单据） 代销的结算方式： 联营的结算方式： 联营分为管理库存和不管理库存两种方式，管理库存就会有进货金额和库存金额两项数据，而不管理库存的就没有这两项数据了。 因为联营只按销售额的比例来扣点，或者扣金额。所以不存在销售成本。 当供应商的结算方式为“按销售金额扣点比例”时，联营扣点是销售金额和供应商档案中扣点比例值，按“结算设置”中设置的公式，来运算的积。 当供应商的结算方式为“扣点金额”时，联营扣点就是指定的扣点金额，这种方式与租赁是一致的。 供应商档案的建立，及相关必填项。 在此录入供应商的编码，名称，区域，联系方式，结算方式，结算天数 和扣点方式及扣点比率。 注意： “结算信息设置” 的不同，就决定了该供应商的帐款及结算方式就有所不同。 结算时是根据入库单，退货单，库存调价单，来作为结算的依据的，也是供应商结算的凭据。那么在审核这三种单据时一定要非常仔细，一旦马虎就会影响到与供应商的对帐。 验收入库单的作用。 供应商来结算时一定要分清此供应商的结算方式，不同的结算方式，有不同的结算分支流程。 按单结算的方式（经销），