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唐山三友化工股份有限公司 2010 年度内部控制评价报告 董事会全体成员保证本报告内容真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性 陈述或者重大遗漏。 唐山三友化工股份有限公司全体股东： 唐山三友化工股份有限公司董事会（以下简称 “董事会”），对建 立和维护充分的财务报告相关内部控制制度负责。 财务报告相关内部控制的目标是保证财务报告信息真实完整和可 靠、防范重大错报风险。由于内部控制存在固有局限性，因此仅能对 上述目标提供合理保证。 一、 公司建立内部控制的目标和遵循的原则 1、公司建立内部控制的目标 为有效实现公司的经营目标和发展战略，保证企业经营管理合法 合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效 果，防范和化解各类风险，保护广大投资者的合法权益。 2、公司建立内部控制遵循的原则 依据《公司法》、《证券法》、上海证券交易所发布的《上市公司内 部控制指引》和财政部等五部委发布的《企业内部控制基本规范》等 法律法规，并结合公司自身的实际情况，制定相关的内部控制制度， 对公司经营活动中存在的风险予以管理，并积极加以组织实施，使之 不断完善。 二、内部控制环境 1、公司治理结构 公司从设立开始，按照《公司法》、《证券法》等法律法规，制定 1 和完善了《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监 事会议事规则》、《总经理工作细则》等规章制度。董事会下设四个专 业委员会：战略委员会、提名委员会、薪酬及考核委员会、审计委员 会，并分别制定了各自的工作细则。明确了公司股东大会、董事会、 监事会和经理层的权力和职责，形成了权责分明、相互制衡、科学决 策、协调运作的法人治理机构。2010年，公司对《套期保值管理制度》、 《公司章程》分别进行了制定和完善。 2、公司组织机构 公司按照国家法律、法规的规定以及监管部门的要求，设立了符 合公司业务规模和经营管理需要的组织机构，成立了综合部、财务部、 人事企管部、证券部、技术中心、生产技术部、质量监督部、设备部、 储运部、供应部、销售部等职能部室，比较科学地划分了每个部门的 职责权限，形成相互制衡机制，确保控制措施切实有效。 对于下属子公司及分公司的控制，公司制定了《控股子公司管理 办法》，由公司对下属公司的会计核算、财务管理实施指导和监督。以 下为公司控制结构图： 2 股东大会 监事会 战略委员会 审计委员会 提名委员会 薪酬与考核委员会 董事会 总经理 董事会秘书 副总经理 三总师 综 合 部 财 务 部 人 事 企 管 部 证 券 部 技 术 中 心 生 产 技 术 部 质 量 监 督 部 设 备 部 储 运 部 供 应 部 轻 灰 车 间 重 灰 车 间 石 灰 车 间 盐 水 车 间 给 排 水 车 间 重 碱 车 间 成 品 车 间 制 修 分 公 司 电 仪 车 间 唐 山 三 友 氯 碱 有 限 责 任 公 司 唐 山 三 友 志 达 钙 业 有 限 公 司 四 唐 山 三 友 热 电 有 限 责 任 公 司 唐 山 三 友 盐 化 有 限 公 司 唐 山 三 友 集 团 兴 达 化 纤 有 限 公 司 93.34% 84.43% 100% 80% 39.87% 销 售 部 唐 山 三 友 硅 业 有 限 责 任 公 司 唐 山 三 友 化 工 工 程 设 计 有 限 公 司 100% 95.29% 3 3、内部审计 公司建立了《内部审计制度》，配备专职审计人员，对公司财务收 支和经济活动进行内部审计监督。内部审计负责人员直接向董事会报 告工作。 公司内部审计部门主要履行下列职责：（1）对公司及下属子公司 的财务收支及资产债权债务等有关的经济活动进行审计；（2）对公司 及下属子公司的经济效益进行审计；（3）对公司及下属子公司的内部 控制进行审计；（4）对公司及下属子公司的领导人员进行离任经济责 任审计。 4、人力资源政策 公司对员工实行劳动合同制和聘用制，建立了一系列人力资源管 理制度和办法，包括《人力资源管理办法》、《工效挂钩实施办法》、 《职工奖惩条例》、《高管人员年薪考核办法》、《员工绩效评价实 施细则》、《职工休假管理办法》、《工伤保险管理实施细则》、《职 工教育培训管理办法》等。对员工的聘用合同签订、培训、请假、加 班、离岗、辞退、退休、计算薪金、考勤及考核等进行了较为详尽的 规定。 5、企业文化 公司重视企业文化建设，培育积极向上的价值观和社会责任感， 形成了一套独特的管理思想，塑造了员工共同认可的价值理念，并以 此来统一企业思想，铸造企业之魂，实现以文化促发展。“创