温泉度假村财务部管理规范(64页).pdfVIP

凯盛国宾温泉度假村 财务部管理规范 第一节 概述 凯盛国宾温泉度假村财务部由财务办公室、物料部、电脑部三个 部分组成，负责整个酒店的日常收支管理与核算、物资采购和电脑软 件维护等工作。 1、财务办公室主要负责收支核算、成本控制和结账报表等会计 资料汇总工作，对总经理负责。根据《旅游饮食服务企业会计制度》， 结合本酒店的实际情况，设置会计科目和会计报表，组织会计核算， 包括资产核算、负债核算、所有者权益核算、营业收入核算、成本核 算、费用和税金核算以及利润分配核算等。另外，报表格式采用目前 国际酒店通用的外资企业的资产负债表和损益表，对税务机关报送时 再分析一下，不会影响其审计查账等需要，有利于股东（或业主）对 经营者的管理水平和成本费用的控制能力进行监督。 2、酒店物料部是在财务部的统一领导下，对酒店日常食品原材 料、物料用品、维修材料等进行全面采购和供应。建立采购、验货、 入库、出库、保管等一系列相关的规章制度，使物资管理的各个环节 既能各司其职，又能互相监督，从而有效的控制物流，减少积压浪费。 在采购过程中，多方听取使用部门的意见和建议，作好协调与沟通工 作，从全局和整体出发，并在对供应商的供货质量、供货价格上严格 监控，从酒店利益出发，严把进货的质量关。 3、酒店电脑部担负着整个酒店各种数据和信息的处理及分析任 务，是整个酒店的心脏，是酒店经营管理的重要组成部分。计算机系 统在财务核算、物资、房态管理、销售预订、经营情况统计、分析、 凯盛国宾温泉度假村 财务部管理规范 自动计费结算等方面密不可分，可以节约人力，从而提高工作效率。 酒店电脑部人员要经常或定期对各部门的电脑使用情况进行检查，发 现问题及时处理，并定期做好电脑杀毒和清洁工作，以及有用数据的 备份及日常维护工作。 总之，酒店财务部是与各部门密切联系，共同完成经营核算与经 营管理工作的部门，是酒店经营分析数据的有效汇总和有力保障。酒 店财务除了发挥核算职能与监督职外，还增加了一个服务职能，要为 一线部门做好服务保障，并为总经理和业主提供的用的经营数据。 第二节 组织机构图（19 人） 财务经理 1人 电脑主管 1人采购主管 1人 收货员 1人 夜 审 员1 人 采 购 员1 人 应 付 账 兼 成 本1 人 总 出 纳1 人 中 餐 收 银2 人 西 餐 收 银2 人 娱 乐 收 银3 人 仓管员 1人 总账主管兼日审1人 日 审 兼 资 产1 人 收银领班 1人 凯盛国宾温泉度假村 财务部管理规范 第三节 岗位职责说明 职位：总监 编号：FC001 部 门 财务部 岗 位 财务总监 分 部 办公室 直属上司 总经理 组 别 直辖下属 秘书/采购主管/电脑主管 审 核 人 审批人 岗位描述 负责整个酒店的财务收支等经济活动的正常运作，参于经营决策，协助 总经理做好经营管理工作。 岗位职责 1、 在总经理的直接领导下，认真贯彻执行《会计法》和有关的法律、法规、制度， 监督考核宾馆相关部门的财务收支、资金使用和财产管理等计划的执行情况及 其效果，对本宾馆的财务状况负责。 2、 组织制定宾馆财务管理制度和会计核算制度，以及财务各岗位职责，严格会计 监督，支持财务人员依法履行职责，建立良好的财务会计工作秩序。 3、 负责组织宾馆的全面经济核算，参于宾馆经营决策，参于主要经济合同的谈判， 并监督其执行，实施监督职能。 4、 组织各部门编制财务收支、成本费用等计划和预算，审查核定计划外重大收支 项目，并负责各项计划的协调平衡，落实完成计划的措施并提出改进意见。 5、 控制宾馆的采购、收货、库存、发放等工作，建立健全必要的规章制度，确保 物美价廉、库存适量，以免造成浪费，使宾馆流动资产步入良性运行轨道。 6、 督导宾馆电脑系统的维护保养、更新和管理工作，确保宾馆电脑系统的正常运 行，保证软件的使用正常，硬件的配制合理。 7、 协调与宾馆各部门的关系，并负责与工商、财政、税务、银行等政府职能部门 的联系，按时报送相关报表，协调好外部关系，以利于宾馆的今后发展。