保险学概论课件1讲义.ppt

保险学 二、 风险的特征 客观性 普遍性 损害性 不确定性 总体风险发生的可测性 复杂性 可变性 风险管理的方法 风险管理与保险的关系 风险存在是保险产生和存在的基础 风险的发展是保险发展的条件 保险是风险管理的传统有效的措施 保险的经济效益受风险管理技术的制约 * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * * 风险管理的目标 损失发生前的风险管理目标 损失发生后的风险管理目标 损失发生前的风险管理目标 降低损失成本 减轻和消除精神压力 损失发生后的风险管理目标 维持企业的生存 生产能力的保持与利润计划的实现 保持企业的服务能力 履行社会责任 二、风险管理的基本程序 风险的识别 风险的衡量 风险的对策 风险管理效果的评价 风险的识别 经济单位和个人对所面临的及潜在的风险加以判断、归类整理并对风险的性质进行鉴定的过程。主要有： 现场调查法 风险列举法 生产流程图法 财务报表分析法 风险的衡量 风险的衡量是指在风险识别的基础上，通过对所收集的大量的详细损失资料加以分析，运用概率论和数理统计，估计和预测风险发生的概率和损失程度。 风险的衡量 风险衡量的内容主要包括 损失频率 损失程度 风险的对策 风险的对策是在识别分析和估测风险的基础上，根据风险性质、风险频率、损失程度及自身经济承受能力选择适当的风险处理方法的过程。 它是根据风险评价结果，为实现风险管理目标，选择最佳风险管理方法与实施。 风险管理方法分为控制法和融资法两大类 1.控制法 避免 预防 抑制 风险中和 集合或分散 2.融资法 是事先做好吸纳风险成本的财务安排。 风险自留 风险转移 转移(Transfer) 直接转移是风险管理人将与风险有关的财产或业务直接转移给他人。含转让、租赁、转包等： 转让是将可能面临风险的标的通过买卖或赠予的方式将标的所有权让渡给他人； 转包是将可能面临风险的标的通过承包的方式将标的经营权或管理权让渡给他人； 租赁是通过出租财产或业务的方式将与该项财产或业务有关的风险转移给承租人。 转移(Transfer) 间接转移是指风险管理人在不转移财产或业务本身的条件下将与财产或业务的风险转移给他人。 保证是保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为； 保险则是通过支付保费购买保险将自身面临的风险转嫁给保险人的行为。例如，企业通过分包合同将土木建筑工程中的水下作业转移出去，将带有较大风险的建筑物出售等。 损失控制 减少风险行为的程度 提高预防 能力 损失融资 自留与自保 保险 套期保值 其他合约化风险转移手段 内部风险抑制 信息投资 分散化 损失频率和损失程度 损失频率 损失程度 * 风险管理技术的选择 损失频率 损失程度 风险管理技术 低 小 自留 高 小 防损，减损 高 大 避免 低 大 转移（保险） 风险管理效果的评价 风险管理效果评价是分析、比较已实施的风险管理方法的结果与预期目标的契合程度,以此来评判管理方案的科学性、适应性和收益性。 有效性 经济性 风险管理流程 效果评价（有效性、经济性） 风险识别 风险衡量（损失频率、损失程度） 风险对策（控制法、财务法） 第三节 风险管理与保险 可保风险 风险管理与保险 风 险 (Risk) 可保风险(Insurable Risk) 不可保风险(Uninsurable Risk) 可保风险 定义 条件 定义 可保风险(Insurable Risk)是保险人可接受承保的风险。 可保风险的条件 纯粹风险 偶然性 意外性 大量标的均有损失的可能性 损失必须是可以通过货币计量 * * * * * * * * * 第一章 风险与保险 第一节 风险概述 第二节 风险管理 第三节 风险管理与保险 第一节 风险 一、风险的含义 二、风险的特征 三、风险的构成 四、风险的分类 一、风险的含义 风险的定义 风险的各种学说 损失频率和损失程度 风险的定义 风险（Risk)是损失的不确定性。 可能存在损失 损失是不确定的 风险的主要学说 损失可能说 损失不确定说 风险因素结合说 预期结果与实际结果变动说 风险客观说 风险主观说 三、风险的构成 风险因素 风险事故 损失 风险因素 实质风险因素 道德风险因素 心理风险因素 风险事故