1520A体实计算机使用分类模板.docVIP

客户名 德州元濟紡織 编制者/编制日期 分类期间 2008.01.01~2008.12.31 复核者/复核日期 客户联系 姓名 职位 日期 客户联系 姓名 职位 日期 实体计算机使用分类 高度计算机化——广泛使用计算机，计算机环境复杂，且计算机系统对业务非常重要。如果客户使用企业资源策划（ERP）系统，如SAP、PeopleSoft或Oracle Financials，或者客户拥有数据库技术（SQL、Oracle等），那么这样的客户通常都是高度计算机化的。高度计算机化客户依赖于计算机进行日常运营。他们通常拥有一个或多于一个的网络和/或计算机环境。他们的交易量较大且依赖计算机进行大多数决策。 中度计算机化——使用计算机程度低于“高度”，但高于“轻度”。中度计算机化客户往往有—到两种复杂的计算机系统，这—到两种系统被广泛地使用而且对业务是重要的，但就整体而言，客户使用计算机的程度尚不足以归类为“高度”。如果客户使用局域网（LAN）或互联网接入，则通常表明该客户是中度计算机化客户。如果应用程序是集成化的，或使用自动接口程序，那么这个计算机环境通常至少是“中度”的。使用简单的总分类账模块但依赖计算机进行库存管理或销售和订单管理的用户通常也属于中度计算机化。如果客户在多个地点使用各自的系统，也属于中度计算机化。 轻度计算机化——使用计算机的范围局限于处理一些对业务不是十分重要且比较简单的工作。如果客户只有一个相对简单的计算机应用程序（如，工资和总分类账）并且不应用于日常运营，那么就将客户归为此类。只有3到4人使用计算机系统或大多数工作由手工完成的客户也划归为轻度计算机化。 编制此表以协助审计人员/企业风险服务（ERS）人员将客户分类为轻度计算机化、中度计算机化或高度计算机化。 编号 问题 解释 A 使用程度 注释 是否出现在客户的计算机系统？（是/否） 1. 客户计算机（业务程序）的主要职能区域是什么？ 财务会计 是 支出 是 收入 是 工资 是 固定资产 是 融资 存货 是 其它 2. 应用程序/模块 应用程序名/用户数 为业务程序处理交易的应用系统是什么？如果客户使用某种应用系统和Excel，或者使用其它工作表系统，那么请将其列出。 财务会计 11 支出 2 收入 2 工资 1 固定资产 1 融资 存货 3 其它 a) 由计算机处理的交易量 交易数量 频率（每日、每月） 财务会计 支出 收入 工资 固定资产 融资 存货 其它  b) 经常使用计算机的雇员百分比 13%的雇员（xxx名总雇员中的xxx名雇员）每天都使用计算机 c) 访问每一区域的用户人数（仅进行询问和数据输入） 指派用户的人数 财务会计 11 支出 2 收入 2 工资 1 固定资产 1 融资 存货 3 其它 d) 关键商业决策是基于计算机系统所提供的信息而做出的，请描述决策的性质。 所有数据都由系统提供 结论： （广泛、一般、局限） 广泛 一般 局限  B 复杂程度 是/否（复杂/一般/简单） 问： 系统所做的关键计算有哪些？是在哪一个业务程序中？（例如：账龄、利息计算、折扣、养老金计算） 否 系统是否一体化，即所有模块之间可自动转换数据？请列出一体化模块以及非一体化的处理。 是 系统是否只接受职员键盘输入的数据？或系统是否执行交易，如自动生成周期性会计分录或把来自销售系统的分录导入至其它模块而无需键入？请描述。 否,可接受其它系统数据 系统是否自动发起任何交易？ 否 计算机数据是否立即（实时）更新或只是定期更新（批量处理）？如果是定期更新，请描述更新的频率（每6小时、每夜、每周、每月等）。 实时 应用程序之间是否有自动接口？ 有 是否有多个处理环境？（例如：Windows NT、Unix、Windows 2000、Mainframe、AS/400） Windows 2000 是否有来自计算机实地放置地点外部的拨号接入或互联网接入连接计算机系统？（虚拟个人网络、电话接入等） 有 公司的系统是采购的标准软件（如金蝶，FlexAccount，SunA