理财规划师复习.doc

　　　　　　　理财规划师（三级、二级）串讲课程讲义　　　　　　 理财规划师考试题型及时间 等级 科目 考试时间 鉴定内容 题型 答题方式 理财规划师 （二级） 理论知识（共125题） 08:30-10:00 职业道德基础知识 单选多选判断 答题卡 实操知识（共100题） 10:30-12:30 专业能力 单选100题 综合评审 14:00-15:30 案例分析 主观题 纸笔作答 助理理财规划师 （三级） 理论知识 08:30-10:00 职业道德 单选 多选 答题卡 理论知识 单选 多选判断 ? 实操知识 10:30-12:30 专业能力 单选案例选择 考试总体情况职业道德 : 共25题 单选8题 多选8题 个人表现单选9题基础知识 共100题 单选60题 多选30题 判断题10题 专业能力 共100题 单选70题 案例选择30题综合评审 三个案例 100分 主观题基础知识考点分布 项目 理财规划师（%） 基本要求 职业道德 5 基础知识 60 风险管理和保险规划 8 投资规划 8 税收筹划 4 退休养老规划 5 财产分配与传承规划 5 综合理财规划 5 合计 100 专业能力考点分布 项目 比重 现金规划 3 消费支出规划 8 教育规划 3 风险管理与保险规划 18 投资规划 18 税收筹划 10 退休养老规划 10 财产分配与传承规划 15 综合理财规划 15 合计 100 　　　　　　　　　理财规划师基础知识串讲课程讲义　第一章 理财规划基础1、在人的一生中，人们希望在满足温饱的前提下，追求的是安妄无虞：当基本的生活条件获得满足之后，则要求得到社会的尊重，并进一步追求人生的最终目标——(　 C　)，而这一切，无不与理财密切相关。（09年5月）(A)财务安全 (B)财富传承 (C)自我实现 (D)财务自由2、理财的目的，就在于追求更加丰富多彩的人生；个人理财的终极命题，就是如何有效地安排个人有限的财务资源，实现其一生( A )的最大化。（09年5月）(A)生命满足感　 (B)投资收入 (C)工资收入 (D)财富3、为了应对客户家庭主要经济收入创造者因为失业或其他原因失去劳动能力对家庭生活造成严重影响，进行的现金保障是（ B ）。 （09年11月三级）(A)家族支援储备 (B)日常生活覆盖储备 (C)意外现金储备(D)投资资金储备 4、根据家庭模型理论来看，中年家庭的理财规划核心策略为( C )。 （09年11月三级）(A)进攻型 (B)稳健型 (C)攻守兼备型 (D)防守型5、合理的理财规划流程应该是（ C ）（2007年11月真题）a.与客户访谈，确认客户理财目标；　b.定期检视理财效果；c.提出理财建议；d.协助客户执行理财方案；e.搜集财务资料；f.根据变化调整理财方案（A）aecfdb（B）ecafbd （C）aecdbf（D）eacbdf 第二章 财务和会计基础1、在会计核算的基本前提中，界定会计核算和会计信息的空间范围的是（ A ）A.会计主体 B.持续经营 C.会计分期 D.货币计量2、按照2006年颁布的《企业会计准则——基本准则》，会计核算的基本前提包括（ ABCDE ）A.会计主体 B.持续经营 C.会计分期 D.货币计量E.会计基础3、（ C ）是会计核算对象的基本分类。（09年5月三级）A、会计科目 B、会计帐户 C、会计要素 D、资金运作解析：会计要素是对会计对象所作的基本分类，是会计核算对象的具体化，是用于反映会计主体财务状况和经营成果的基本单位。我国《企业会计准则》将会计要素界定为六个，即资产、负债、所有者权益、收入、费用和利润。4、关于资产的说法正确的是( A )。 （09年11月二、三级）(A)资产是可以用货币来计量的(B)未来交易或事项可能形成的资产能够确认(C)企业对资产负债表中的所有资产都必须拥有所有权(D)虽然某些资产不能给企业带来未来经济利益，但也可以作为资产加以确认5、反映企业偿债能力的指标包括（AC ）A.流动比率 B.存货周转率 C.现金比率 D.市盈率E.资产收益率6、以下哪些指标是反映投资收益的指标（AB ）（A）股息支付率 （B）市盈率（C）总资产周转率（D）存货周转率（E）速动比率7、在财务比率分析中，为反映偿债能力而设的，企业经营活动的净现金流量与流动负债或总负债的比率是指( )。（09年5月二级）(A)经营净现金比率 (B)现金流量比率(C)流动现金比率 (D)速动现金比率上市公司财务比率分析的常用指标 （一）反映偿债能力的指标 流动比率 = 流动资产 / 流