公共财政基本概念与财政职能综述.ppt

第一章 财政概念和财政职能 第一节 政府与市场 第二节 财政概念 第三节 财政职能 Chapter 1  The concept and functions  of public finance 1.1 The government and the market 1.2 The concept of public finance 1.3 Functions of public finance 第一节　政府与市场 一、市场：市场效率和市场失灵 (market: market efficiency and market failures) 二、政府：政府干预与政府干预失效 (government: government intervention and government failures) 三、公共物品和公共需要 (public goods and public needs ) 第一节　政府与市场 一、市场：市场效率和市场失灵 （一）市场与市场效率 （二）市场失灵 第一节　政府与市场 市场系统 :由家庭、企业、政府三个相对独立的主体组成。 市场效率：帕累托效率标准（帕累托最优状态） 资源最适度配置问题，即经济学意义上的效率准则被称为“帕累托最优”(Pareto optimum)或称“帕累托有效”(Pareto efficient)。帕累托最优是指资源配置已达到这一状态，即经济运行达到的效率，已使一部分人改善处境必须以另一部分人处境的恶化为代价。 从帕累托最优还可引伸出“帕累托更优”(Pareto superior)和“帕累托改善”(Pareto improvement)概念。如果改变资源配置后与改变前相比较，同时符合以下两个条件：(1) 至少有一个人处境变好；(2) 没有一个人处境变坏。那么，我们改变资源配置就可达到“帕累托更优”，这种资源配置的改变称为“帕累托改善”。 市场机制有效地环境 所有市场的完全竞争 所有行业的成本是递增的 排他原则 不存在共用品 完全的信息 完全的流动性 市场失灵的主要表现 : 1.垄断 2.信息不充分 3. 不完全市场(incomplete markets) 如(1) 保险市场(insurance market) (2) 资本市场(capital markets) (3) 互补市场(complementary markets) 4.外部效应与公共物品 5.收入分配不公 6.经济波动 第一节　政府和市场 二、政府：政府干预与政府干预失效 （一）政府的经济作用 （二）政府干预程度和干预手段 （三）政府干预失效 政府的经济作用 第一节　政府和市场 政府干预手段可以概括为 ： 1.立法和行政手段 2.组织公共生产和提供公共物品 3.财政手段 第一节　政府和市场 政府失灵的概念(Government Failure) 指政府行为不能增进效率或政府把收入再分配给那些不应当获得这种收入的人。 萨缪尔森认为：“当国家行动不能改善经济效率或当政府把收入再分配给不恰当的人时，政府失灵就产生了” 政府干预失效的原因和表现 ： 1．政府决策失误 2．寻租行为（分析见下张幻灯片） 3．政府提供信息不及时甚至失真 4．政府职能的“越位”和“缺位” 寻租 1.寻租： 利益集团或者个人通过影响公共选择和决策为己谋利的行为。 往往表现为通过游说政府和院外活动来获得某种垄断、限制和特权。 2.寻租的成本—收益分析 对寻租的分析： 存在的前提： 是政府权力对市场交易活动的介入。 行为主体： 一是寻求政府特别优惠的市场经济主体； 二是掌握分配政治资源和经济资源的政府官员。 寻租的实质： 是政治权力与经济资源之间的交换。 结果： 社会资源向有“钱”的人和向有“权”的人聚集，他们一起分享了租金，扭曲社会分配格局。 主要消极后果： 第一是社会资源的浪费。第二是经济效率的下降。 第三是社会财富的分配不公。第四是造成社会公害。 第五是给实现现代化造成致命的障碍。  寻租活动的经济界限 寻租活动是要花费成本的（寻租者的时间、精力和金钱的支出，以及心理成本）。寻租者就是用这种成本来“购买”政府管制和垄断利润的，从总量上看，寻租成本一般只占垄断利润的一部分，而不是全部，否则寻租者就不会去追求政府管制。 R为垄断利润扣除寻租成本后的余额。由此可见，寻租花费的原则是小于或等于收益期望值P1P2ad，花费一旦超过收益期望者，寻租便会终止。即寻租活动的经济界限是R≥0。 第一节　政府和市场 三、公共物品和公共需要 (一)公共物品（Public goods） (二)