第六章商业银行：业务与管理详解.ppt

第六章 商业银行（Commercial Bank）;第六章 商业银行;第六章 商业银行;6.1 商业银行的概念、特征与职能;6.1.1 商业银行的概念;6.1.2 商业银行的特征;商业银行与一般工商企业的区别和联系;商业银行与一般工商企业的区别和联系;商业银行与一般工商企业的区别和联系;商业银行与一般工商企业的区别和联系; 商业银行是经营货币资本这种特殊商品的特殊企业。 几点解释： 1.经营目标是盈利（Profit Maximization）。 2.经营的是特殊的商品。 3.特殊的经营方式：对经营的商品并不拥有所有权，仅买卖商品的使用权，高杠杆比率(Leverage Rate)的企业，不为自己使用资金而筹集资金。;6.1.3 商业银行的职能;6.1.3 商业银行的职能;6.1.3 商业银行的职能;6.2 商业银行的负债业务;6.2.1 自有资本; （2）资本的构成 普通资本：普通股、资本盈余、未分配利润 优先资本：优先股、资本票据和资本债券、可转换债券 其他资本：资本准备金、贷款损失准备金和证券损失准备金。 其他来源：银行持股公司债务、售后回租;2.商业银行资本需要量的测定; 2.监管部门监督检查 确保每家银行有合理的内部评估过程，以便银行首先对其面临的风险有正确判断，并在此基础上及时评估资本的充足状况。 3.市场约束（信息披露） 新协议在应用范围、资本构成、风险评估和管理过程及资本充足性方面提出了定性和定量的信息披露要求。增强商业银行实际风险的透明度，使投资者更清楚地了解银行的实际状况。;6.2.2 存款;商业银行经营活期存款的好处：;6.2.3 短期借入款;1.同业借款;2.向中央银行借款; ; ;6.3 商业银行资产业务;6.3.1 票据业务;票据贴现;贷款与贴现区别：; 质押贷款;质押贷款;6.3.2 贷款业务;1.贷款业务的种类; 《贷款风险分类指导原则》 正常：借款人能够履行贷款合同，银行没有足够理由怀疑贷款本息不能按时足额偿还。 关注：尽管借款人目前有能力偿还本息，但存在一定可能对偿还贷款产生不利影响的因素。 次级：借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还借款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失。 可疑：借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失。 损失：法律程序之后，本息仍无法收回，或只能收回极少部分。;2.银行贷款的依据;3.贷款风险和贷款保护;6.3.3 证券业务; 其他资产： 现金资产（Cash asset） 1）库存现金（Vault Cash ） 2）法定准备金（Legal reserve） 3）存放同业 4）托收未达款 固定资产与办公设施等 我国规定，商业银行不得投资于非自用不动产。 商业银行的基本功能；损失的可能性；流动性；;6.4 商业银行的中间业务与表外业务;6.4.1 中间业务; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ; ;6.5 商业银行的管理; ; ; ; ; ; ; ;商业银行拓展中间业务的重要意义;商业银行业务之间的关系;商业银行的利润; 复习思考题：我国商业银行盈利能力分析 目前，我国商业银行盈利能力普遍不足，原因有如下几点： 1.巨额不良资产，贷款收益无法实现 2.存贷利差缩小 3.存差巨大 4.优质客户的流失 5.税负过重 6.中间业务收入较少 7.成本费用过高：人员和管理费用 影响分析：盈利性无法体现，流动性面临困境，安全性无法保证