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全面风险管理相关术语和知识解读九 (三）全面风险管理理论与实践（续） 40、什么是风险坐标图，在风险评估过程中应当怎样合理地运用？ 风险坐标图是风险评估中常用的工具。这个基本方法直观简单，易于理解。相关人员按既定的标准来评估风险，通常都是处理一套已经甄识出来的未来可能事件。一经识别和明确地界定出这些潜在事件后，把它们对实现经营目标的影响及发生可能性，作为两个维度绘制在同一个平面上（即绘制成直角坐标系）。具体解释如下： 影响：根据风险对实现经营目标的影响程度大小，管理层就该风险对企业的重要性评定等级。这个风险绘图工具有很大的弹性，可以纳入其他标准，包括潜在的财务影响，对关键战略执行的影响和给企业带来的资本、收益、现金流和品牌资产等方面潜在代价。影响程度越大，风险就越严重。 可能性：管理层在评估某个或多个已识别的潜在事件发生的可能性时，使用的时间范围要和评估这些事件影响时所采用的时间范围相同。潜在事件的概率越大，出现的可能性也就越大。在估计发生的可能性时，评估人员需要考虑风险评估工作自身的质量。风险事件出现的可能性到底有多大？如果不使用统计办法，那么你又怎么能知道所选定的概率合理呢？尽管在评估活动的这个阶段没必要进行统计，但都应当对风险进行排序。在这个阶段，通常管理层要知道的是一个粗略的估计量级(而不是确切数字）。在对关键风险做出这种粗略的评估，而不要求满足苛严的度量标准时，现有的评估技术大都是采用“专家评审小组”判断法。 绘制风险坐标图的目的在于对多项风险进行直观的比较，从而确定各风险管理的优先顺序和策略。从决策的角度来看，它更是一个定向工具，而不是一个操作工具。 如：某公司绘制了如下风险坐标图，并将该图划分为A、B、C三个区域，公司决定承担A区域中的各项风险且不再增加控制措施；严格控制B区域中的各项风险且专门补充制定各项控制措施；确保规避和转移C区域中的各项风险且优先安排实施各项防范措施。 41、蒙特卡罗方法在风险评估中如何应用？ 蒙特卡罗方法是一种随机模拟数学方法。该方法用来分析评估风险发生可能性、风险的成因、风险造成的损失或带来的机会等变量在未来变化的概率分布。具体操作步骤如下： (1)量化风险 将需要分析评估的风险进行量化，明确其度量单位，得到风险变量，并收集历史相关数据。 根据对历史数据的分析，借鉴常用建模方法，建立能描述该风险变量在未来变化的概率模型。建立概率模型的方法很多，例如差分和微分方程方法，插值和拟合方法等。这些方法大致分为两类：一类是对风险变量之间的关系及其未来的情况作出假设，直接描述该风险变量在未来的分布类型（如正态分布），并确定其分布参数：另一类是对风险变量的变化过程作出假设，描述该风险变量在未来的分布类型。 （2）计算概率分布初步结果 利用随机数字发生器，将生成的随机数字代入上述概率模型，生成风险变量的概率分布初步结果。 （3）修正完善概率模型 通过对生成的概率分布初步结果进行分析，用实验数据验证模型的正确性，并在实践中不断修正和完善模 型。 （4）利用该模型分析评估风险情况 正态分布是蒙特卡罗风险方法中使用最广泛的一类模型。通常情况下，如果一个变量受很多相互独立的随机因素的影响，而其中每一个因素的影响都很小，则该变量服从正态分布。在自然界和社会中大量的变量都满足正态分布。描述正态分布需要两个特征值：均值和标准差。其密度函数和分布函数的一般形式如下： 由于蒙特卡罗方法依赖于模型的选择，因此，模型本身的选择对于蒙特卡罗方法计算结果的精度影响甚大。蒙特卡罗方法计算量很大，通常借助计算机完成。 42、在风险评估过程中经常会有哪些错误和陷阱？ 要想使风险评估过程真的能起作用，管理层必须小心地避免出现一些常见的错误和潜在的陷阱，其中包括： 对风险的含义或者定义缺乏明确或者共同的理解：用过于狭隘的眼光看待风险的含义，有可能会使管理层忽视一些潜在的事件和问题。重要的是要把所有相关的经营目标作为风险评估活动的背景。 没有把所有的利益相关者都包括在内：在专题研讨会、问卷调查和面谈采访过程中，未把所有的利益相关者都包括在内可能会带来致命的后果。利益相关者是指直接的受到拟议问题影响的人，如果不把他们包括在内，可能会导致难以实现期望的结果。 没有考虑或适度地侧重关键人员的席位：在分组风险评估的情境中，总会有少数几个人对风险的了解要比别人更深入、更全面。风险评估的目的就是倾听、考虑和学习对某种风险有独到认识的人员的见解。因此营造一个开放的环境，针对某个特定风险来交流信息，从而得到可能最透彻深入的了解，这很重要。投票表决或者回答的结果总和未必就能得出风险发生的可能性及其影响的有效评估结果。在风险评估中，对话交流过程往往 比投票表决的过程更重要。