商业银行资产负债管理解决方案分解.pptVIP

现代商业银行资产负债管理解决方案 Copyright ? 2009 Yucheng Technologies Limited All Rights Reserved. 北京宇信易诚科技有限公司 咨询服务部 2010.8 资产负债管理的目标 资产负债管理：商业银行为了在可接受的风险限额内实现既定经营目标，而对其整体资产负债组合进行计划、协调、控制的过程以及前瞻性地选择业务策略的过程。 管理目的：银行承受一定风险水平下使收益、市值最大化 价值创造，保持净利息收入的稳定性和持续增长 风险控制，保持经济价值的的稳定性和持续增长 资产负债管理内容 管理内容： 流动性风险 利率风险 模拟/压力测试等 风险管理框架 风险类型 评估方法 财 务 风 险 非财务 风险 流动性风险 利率风险 市场风险 信用风险 操作风险 以前（手工） 现在（系统） 流动性缺口Liquidity GAP 流动性缺口 Liquidity GAP 利率缺口 Interest Rate GAP Duration GAP NII, NPV, VaR, EaR Market VaR Credit VaR Operational VaR 结果 ALM报告 动态模拟 Market VaR 预期/非预期损失 Operational VaR 管理目标 管理缺口、收入、 限额 管理市值、风险收益EaR 资本金分配 经济资本计划 资产负债管理内容 缺 口 累 计 缺 口 (2008-3-31) 3 months 1 year 3 years 5 years 5 years + 6 months 54,081 25,729 25,874 -18,068 -60,464 -36,364 (单位 :百万) 54,081 36,013 25,378 51,252 -9,211 -351 限额 ± 2 万 (总资产的5%) 利率重定价缺口 参考表样 6 month 9 month 12 month 3 month As of date 1 2 1 1 1 2 1 2 As of date 3 month 6 month 9 month 12 month 100bp up 1 NII 报告 项目 资产 负债 NII NII 波动 flat 100bp up 4 1 3 7 1 6 3 预期利息现金流 资产 负债 NII模拟报告 1 100bp up 经济价值/久期（示例） 情景模拟 现状 只在利率重定价分析表中，根据存量的缺口数据，进行以下分析： 整体利率水平上升200BP之后，对未来12个月的利息收入（Earning）的影响； 整体利率水平上升200BP之后，对经济价值（Economic Value）的影响。 情景分析的关键步骤 首先在于对情景的合理设定。为合理设定情景可从两个方面入手，一方面是充分认识自己的投资组合的性质和特点，分析影响该组合的风险源；另一方面是认识市场环境中可能发生的相关事件和情景要素。 利率情景 汇率情景 新业务量情景 新业务结构情景 新业务定价情景 … … 其次，对设定情景进行深入分析，以及由此对事态在给定时间内可能发展的严重程度和组合因此而可能遭受的损失进行合理的预测。 再次是对情景分析报告的陈述。 情景模拟分析-利率情景 利率情景详细说明 情景名称 情景说明 利率不变模型 所有利率保持不变 利率振荡模型 所有利率快速上升和下降，从而影响银行的NI和MV 利率扭曲模型 所有收益曲线扭曲 历史利率模型 根据历史上发生的产生较大影响的利率情景，在RM系统中进行再现 利率风险模型 模拟银行账户利率风险指标表利率变动情况 情景模拟分析-新业务量情景 *要点：年度计划业务量情景的计算方式。 资产负债管理内容 资产负债管理-流动性风险管理 资产负债管理-流动性风险管理 资产负债管理-流动性风险管理 流动性缺口报告 分析意见：在每个时段底缺口都是正值(+), 在当前情况下，在长期和短期内都没有流动性风险可以预计. 39,196 –705 2,278 –26,195 3 个月 6 个月 1 年 3 年 5 年 5 年以上 + 38,105 39,196 38,491 35,817 35,296 限额 缺口 累计 缺口 (3月底) –2,664 –2,810 22,286 流动性缺口报告 资产负债管理-流动性风险管理 压力测试-流动性危机 压力测试-流动性危机 类别 产品 压力测试（轻度） 压力测试（中度） 压力测试（严重） 资产 库存现金 余额不变 余额日减少10% 余额日减少20% 存放同业款项 活期每日50%收回 活期每日20%收回 活期每日10%收回 定期到期100%收回 定期到期80%收回 定期到期50%收回 买入返售金