第3章信用、利息与信用形式综述.ppt

§3.1 信用及其与货币的联系 §3.2 利息 §3.3 现代社会之前的信用 §3.4 现代信用活动的基础 §3.5 现代信用的内容与形式 §3.6 国际信用 §3.7 信用缺失与建立市场经济的信用秩序 ; 了解信用关系如何形成，搞清楚借贷资金的来源，基本特征及利息的性质、利率的种类。明确现代信用经济条件下信用的几种基本经济形式：商业信用、银行信用、国家信用、消费信用。掌握信用工具的基本特征及主要信用工具的运用特点。;3.1.1 什么是信用 1、信用的定义 信用就是以偿还和支付利息为基本特征的借贷行为。信用是一种债权债务关系。 2、信用的本质特征 (1)信用是偿还和付息为条件的借贷行为。 (2)信用关系是债务债权关系 （3）信用是价值运动的特殊形式? G -----G’ ;二 信用关系的构成 债权人和债务人 时间的间隔 信用工具; 3、信用的两种形式???实物借贷和货币借贷。 2.1.2 信用的产生与发展 1、信用的产生 信用的产生的必要条件是私有制，而充分条件则是剩余产品的出现。私有制决定了财产分属不同的经济行为主体所有，而产品剩余必然存在时间与空间上的不平衡性，即此余彼缺、此时多彼时少是经济运;3.2.1 利息 利息是与信用相伴随的一个经济范畴。它是指债权人贷出货币或货币资本而从债务人手中获取的超过本金部分的报酬。 1、对利息的认识（从利息发生发展的角度来看） 2、利息的本质 从利息的来源按，利息是劳动者创造的，而不是货币的自行增值。;高利贷的利息来源是奴隶、农奴或小生产者所创造的。体现了剥削关系。 资本主义制度下，利息是借贷资本运动的产物（双重支付和双重回流的分析）本质上市剩余价值的特殊表现形式，是利润的一部分，体现借贷资本家和职能资本家共同剥削雇佣工人瓜分剩余价值的关系 在社会主义社会，利息是调节经济活动的重要杠杆之一，是纯收入再分配的一种方式。;即无论贷出资金与否，利息都被看作资金所有者理所当然的收入，同时无论借入资金与否，生产经营者也总是把自己的利润分为利息与企业收入两部分。（在会计制度中，利息支出都列入成本，而利润则只是扣除利息后所余。）;在借贷关系中利息是资本所有权的果实的观念被广而化之 利息虽然就其实质来说是利润的一部分，但由于它是个事先极其确定的量，其大小制约着企业主收入，用它来衡量收益，并以之表现收益的观念顺理成章了。 在于利息的悠久历史，货币可以提供利息称为传统的知识。;通过收益与利率的对比而倒过来算出它相当于多大的资本金额，即是收益的资本化。B=P×r P=B/r 1 有些本身不存在一种内在规律可以决定其相当于多大资本的实物，也可取得一定的资本价格，如土地 2本来不是资本的东西也因此可以视为资本，如人力资本……..工资 3 在有价证券价格形成中更突出的发挥作用 ;信用的发展 1 前资本主义信用---高利贷信用 高利贷是指通过贷放货币或实物而获取高额利息的借贷行为，是历史上最早的、最古老的生息资本的形式 ;高利贷的特点：剥削率极高，年利率在30%-40%；用于非生产性用途。 高利贷的作用： 第一，是促进自然经济的解体和商品货币关系发展的重要因素。 第二 ，对奴隶主所有制、封建所有制和小生产起到了破坏作用。 第三 ，使生产力逐步走向衰退 第四，在封建社会向资本主义社会过渡时期，促进了资本主义产生的前提条件的形成。 ;现代高利贷 定义：人行及高法规定，高于同期贷款利息4倍以上的贷款，且不计复利。目前大体为超过年息25%的贷款。 特点：利率畸高、信用不发达或信用程度太低、常与黑势力相勾结 具体形式： 放贷人：官员及其亲属、政府、商人、黑社会 高利贷形式：印子钱（1天1印）、长短钱（银钱比）、转子钱（复利）、短票（借贷时多记）、典当;信用经济 信用关系中的个人 可支配货币收入及其分割为消费与储蓄的规律 信用关系中的企业 信用关系中的政府 国际收支中的盈余和赤字 作为信用媒介的金融机构;资本主义信用-借贷资本 借贷资本是货币资本家为了获取利息而贷放给职能资本家使用的货币资本 借贷资本的来源： （一）从社会再生产的过程看：固定资产循环和周转过程中暂时闲置的货币资金；流动资金循环和周转过程中暂时闲置的资金；企业利润分配中暂时闲置的货币资金。 （二）从货币供应的角度来看：货币供应量的增加；派生存款的创造；货币流通速度的加快 （三）社会各阶层的储蓄 ;（1）借贷资本是一种所有权资本 （2)借贷资本是一种特殊的商品资本 （3）借贷资本具有特殊的运动形式 （4）借贷资本有特殊的转让形式。 3 社会主义信用 商品货币经济是社会主义信