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《EXCEL 在财务管理中的应用》教学大纲 课程名称：《EXCEL 在财务管理中的应用》 英文名称：The application of EXCEL on financial management 学分： 2 总学时： 36 实验（上机）学时： 18 开课专业： 财务管理、资产评估 一、课程性质、目的和培养目标： 本课程是财务管理、资产评估专业的任意选修课，属于以实训为主的非学位课程。通过 本课程的学习，能让学生充分掌握电子表格操作的基本技能、掌握电子表格在财务管理中基 本应用，培养学生运用电子表格在财务管理中的分析能力、应用能力；培养良好职业道德和 敬业精神；提高学生分析和解决实际财务管理问题的能力。 二、预修课程： 财务管理、财务会计 三、课程内容和建议学时分配：（36 学时。含 18 课时上机） 章 节 内 容 学时 第一章 财务管理软件工具 ExceL 的基本知识 4 课时 第一节 Excel 概述 第二节 作表格的编排 第三节 在公式中使用单元格引用 第四节 Excel 的函数及使用 第五节 Excel 的工具 第二章 建立财务管理工作图表的基本方法 4 课时 第一节 财务管理工作表格格式设计 第二节 输人数据及建立公式 第三节 财务报表的编制 第四节 财务管理分析图的绘制方法 第三章 财务分析模型设计 4 课时 第一节 比率分析模型的设计方法 第二节 趋势分析模型的设计方法 第三节 综合分析模型设计 第四章 投资决策模型设计 4 课时 第一节 投资决策的基本方法及投资决策函数 第二节 投资决策相关函数——折旧函数分析 第三节 固定资产更新决策模型设计 第四节 投资风险分析模型设计 第五章 流动资金管理模型设计 4 课时 第一节 最佳现金持有量模型设计 第二节 应收账款账龄分析模型设计 第三节 存货经济批量决策模型设计 第六章 筹资决策模型设计 4 课时 第一节 筹资方式及筹资成本 第二节 加权平均资金成本模型设计 第三节 筹资决策分析模型设计 第七章 销售与利润管理模型设计 4 课时 第一节 资金需求量预测模型设计 第二节 利润管理——本量利分析模型设计 第三节 单变量求解工具与目标因素分析 第八章 财务预算与财务计划模型设计 4 课时 第一节 财务预算的编制原理及模型设计 第二节 财务计划模型设计 第三节 用方案管理器调整财务计划进行方案分析 复习考试 4 课时 四、教材和参考书目： 教材 张瑞君 编著 《计算机财务管理》 中国人民大学出版社 2007 参考书目 1．邵 静主编《Excel 在财务管理中的应用》 科学出版社 2003 2．韩良智 编著《Excel 在财务管理中的应用》 人民邮电出版社 2004 3．樊 静主编《EXCEL 与财务管理》 高等教育出版社 2000 五、课外学习要求： 由于电子表格软件工具变化很快，因此本门课程的教学内容尤其是大作业案例分析要 及时更新。在教学中要启发和鼓励学生自主学习，自己探索，培养学生独立学习和创新的能 力。本课程的自学时间不得少于 6 个学时，课外作业时间不得少于 8 个学时。 六、考核方式： 考核形式：平时成绩与期末考试相结合 评分办法：平时成绩占 50％（主要考察学习态度、课堂发言、讨论、作业等方面），期 末考试占 50%。 七、其他说明： （1）教学大纲为本课程教学主体框架，但不排斥教师在教学过程中作适当的增删。 （2）考试的主要内容为教材中重要的基本原理和基本概念，但亦会少量涉及到布置的 参考资料内容。 编写者：欧阳越秀（任课老师） 审定者：沈品发 （专业负责人） 上海师范大学商学院专业建设与教学指导委员会