CSRC基金XBRL实例文档编制技术指引5号-中国证监会.doc

CSRC基金信息披露子网站项目 上证所信息网络有限公司 第 PAGE 7页，共 NUMPAGES 7页 CSRC基金XBRL实例文档编制技术指引 5号 – 临时公告 当前版本号V 1.34 文档版本历史表 版本号操作日期说明V 1.0新建2009-12-25新建V 1.1修订2010-1-5修订V1.2修订2010-3-23修订V1.3修订2010-5-13修订V1.4修订2010-10-26修订  目录  TOC \o 1-3 \h \z \u  HYPERLINK \l _Toc275864789 1 参考的技术文档  PAGEREF _Toc275864789 \h 3  HYPERLINK \l _Toc275864790 2 入口文件  PAGEREF _Toc275864790 \h 3  HYPERLINK \l _Toc275864791 3 上下文的处理  PAGEREF _Toc275864791 \h 3  HYPERLINK \l _Toc275864792 4 文件命名规则  PAGEREF _Toc275864792 \h 4  HYPERLINK \l _Toc275864793 5 必填元素  PAGEREF _Toc275864793 \h 5  HYPERLINK \l _Toc275864794 6 关于在文本类元素中插入图、表格的技术说明  PAGEREF _Toc275864794 \h 6  HYPERLINK \l _Toc275864795 7 关于基金主代码  PAGEREF _Toc275864795 \h 6  HYPERLINK \l _Toc275864796 8 关于申购费率、赎回费率的填写  PAGEREF _Toc275864796 \h 6 1 参考的技术文档 3 2 入口文件 3 3 上下文的处理 3 4 文件命名规则 4 5 必填元素 5  参考的技术文档 1）《证券投资基金信息披露电子化规范》（送审稿） 2）《证券投资基金信息披露XBRL标引规范（Taxonomy）》，中国证监会，2008.8.26 3）CSRC基金XBRL实例文档编制技术指引 – 1号 – 一般性规定 入口文件 临时公告的入口文件为： /cn/fid/fi/ta/2007-09-01/cfid-fi-ta-2007-09-01.xsd 上下文的处理 1） 分级基金上下文的处理方式参见《CSRC基金XBRL实例文档编制技术指引 1号 – 一般性规定》中的说明。 2） 封转开的开放式基金，不需要用scenario元素来表明封闭式或开放式。 3） 对于无指定基金代码的文档标识，应填写信息披露义务人代码： entity identifier scheme=信息披露义务人代码 /identifier /entity 4） 基金管理公司名称变更前后数据上下文的处理 1．基金管理公司名称变更前后数据上下文的书写方法： 变更前后上下文值变更前scenario cfid-common:BianGengZhuangTai变更前 /cfid-common:BianGengZhuangTai /scenario变更后普通上下文 2．基金管理公司名称变更前后数据上下文的应用原则 ◇ 变更后数据使用普通上下文。 ◇ 变更前数据使用scenario子元素cfid-common: BianGengZhuangTai取变更前值来区分。 5） 会计师事务所改聘前后数据上下文的处理 1．会计师事务所改聘前后数据上下文的书写方法： 改聘前后上下文值改聘前scenario cfid-common:GaiPingZhuangTai改聘前 /cfid-common:GaiPingZhuangTai /scenario改聘后普通上下文 2．会计师事务所改聘前后数据上下文的应用原则 ◇ 改聘后数据使用普通上下文。 ◇ 改聘前数据使用scenario子元素cfid-common: GaiPingZhuangTai取改聘前值来区分。 文件命名规则 文件命名规则采用和基金定期报告类似的命名方式： CN_信息披露义务人代码_基金代码_公告类型_公告编号.xml 基金代码：若以基金公司为主体进行信息披露，没有指定的基金，则此处填写“NOTICE”。 公告类