财务部职责分工实施细则(11页).docVIP

财务部职责分工实施细则 一、公司财务机构设置 财务部 国际部 审计委员会 办公室 人力资源部 市场部 工程部 设备部 财务总监 副总经理 总经理 某某建股份有限公司北京分公司 某某建股份有限公司第五分公司 某某建股份有限公司第四分公司 某某建股份有限公司第三分公司 某某建股份有限公司第二分公司 某某建股份有限公司第一分公司 审计部 证券部 技术发展部 市场部 工程部 人力资源部 办公室 副总经理 财务总监 总经理 董事会 监事会 股东大会 董事会秘书 财务部 （一）财务部职能： 公司： 1.经董事会授权负责组织全公司的财务预算的拟订、编制和财务预算的管理，并对各分公司预算的执行情况进行监督考核； 2.制定全公司的资产管理制度，主持公司的资产管理和盘点工作并对各分公司的资产管理情况进行监督和管理； 3.接受授权办理投融资事务并负责全公司的投融资日常财务管理； 4.负责全公司的财务风险管理（包括资产负债风险、信用风险等）； 5.负责公司的收入、成本、费用的会计核算，并汇总各分公司的会计核算形成公司的汇总财务报表； 6.负责全公司的财务分析工作； 7.负责编制、制定公司的财务管理制度，经审定后监督执行； 8.负责公司的财务管理及税收分析工作； 9.根据资金管理制度的要求办理公司资金调度事宜； 10.参与制定公司的工程成本定额； 11.完成上级交办的其他工作。 分公司： 1.参与分公司财务预算的制定，负责对预算的执行进行管理； 2.负责分公司资产的管理并定期进行各类实物资产的盘点； 3.负责分公司资金的管理，根据资金的盈缺状况与公司通过内部往来的方式进行资金的调剂； 4.负责分公司的财务分析工作； 5.指导和管理工程项目内勤人员的工作，并对其工作进行定期检查和监督； 6.负责分公司的收入、成本、费用的会计核算； 7.负责分公司的财务管理工作，并接受公司财务部门的监督检查； 8.办理上级交办的其他工作。 （二）财务部内部分工图 财务总监 财务部经理 财务处处长 会计处处长 会计稽核 会计电算化 往来 固定资产 收入税金 低值易耗品 成本费用 出纳 资金调度 资产管理 全面预算 二、领导者和财务部人员岗位职责 （一）公司总经理会计职责 1.对本公司的会计工作和会计资料的真实性、完整性负责； 2.具体确定企业内部财会机构的设置，建立健全内部控制制度； 3.组织拟定企业内部财务管理办法，按规定程序报批后执行； 4.根据企业预算方案组织企业生产经营； 5.接受财政、税务、审计机关的监督。 （二）财务总监岗位职责 公司财务总监岗位职责： 1.参与公司重大战略 参与全公司业务规划及战略发展规划的制订； 参与全公司现有各项业务计划的制订； 参与重大工程项目建设招投标决策与分析； 参与公司重大投融资提案的提议、评估和决策； 参与公司全面预算大纲的制订，提供关于公司发展建议； 根据公司全面预算大纲，参与对公司预算的初审； 必要时与公司总经理共同出席董事会，接受财务工作质询。 2.负责整个公司财务运作系统 主持全公司财务管理体系的建设，拟订制度，并监督实施； 主持财务预算大纲的拟订，提供财务专题报告或建议； 组织编制公司财务预算； 主持公司的会计核算体系的制订； 负责公司财务分析报告的初审； 主持公司投融资的监控实施； 主持公司财务风险的管理和监控； 主持公司资产管理和权益管理； 主持召开管辖范围财务工作会议，制定财务工作计划和方案，做出工作安排并督导工作计划的完成。 3.其他职能 管理各分公司的财务工作； 拟订公司总部财务部经理及分公司财务总监职位配置及职位说明书； 参与公司决策层对各分公司财务总监的任命，及分公司财务经理的审批工作； 根据公司的权限设置，对公司下属财务经理的绩效做出评估（包括关键业绩指标和能力指标），并提出奖惩建议； 根据公司的权限设置，参与公司财务部经理职位的任用决定； 完成董事长及总经理委托与自行发展的其它工作。 分公司财务总监岗位职责： 1.组织领导分公司的财务管理制度、内控制度和会计制度的贯彻执行; 2.参与分公司承揽工程项目招投标的财务分析与决策; 3.组织编制分公司的工程项目成本预算及财务预算,参与公司全面预算的编制; 4.参与分公司各项业务计划的制定; 5.负责分公司的资产管理工作，提出分公司大额固定资产的购置计划; 6.拟订分公司财务经理及财务管理处处长、会计核算处处长的职位配置及岗位职责说明书； 7.提议分公司财务经理人选，任命财务管理处处长和会计核算处处长; 8.完成上级交