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PAGE  比较财政学 刘宇飞 副教授 2003.09 第一讲：公共部门的必要性 提纲 从市场失灵说起。（姑且不论逻辑是否严谨，多数人的直觉如此，也不无道理） 市场失灵的主要表现 市场真的完全失灵吗？——存在私人解决的可能性 市场办法仍有局限性——政府部门仍然又发挥作用的空间。 公共经济目标：效率和公平 公共经济职能：资源配置和收入再分配 市场失灵的主要表现 外部效应 公共品 信息不对称 垄断 收入分配公平 有益品 市场真的完全失灵吗？ 存在私人解决的可能性 外部效应：科斯定理 公共品的私人提供：纳什均衡及其他 信息不对称：发送信号与筛选机制 垄断：可竞争市场 收入分配公平：慈善捐赠 有益品： 市场办法仍有局限性 政府部门仍然又发挥作用的空间 公共经济目标：效率和公平 效率：帕雷托最优 次优 第三优 次优原则 问题：如果某项帕累托效率条件未能满足，那么，是否还应该尽可能多地追求其它的帕累托效率条件的实现呢？ 直觉的回答是肯定的。 但次优理论的回答却是否定的。 次优理论认为，一旦某一效率条件被破坏，那么，即使其余的效率条件可以实现，也不值得去实现了。 次优理论的意义： 在讨论公共经济目标时可以超越帕累托效率标准 次优原则并未彻底否定帕累托最优原则 次优理论的问题： 实现次优条件需要的信息远比有关的最优条件更为复杂 第三优原则 黄有光的“三个世界”： 最优世界：无扭曲、无信息成本和行政成本 次优世界：有扭曲、信息成本和行政成本可以忽略 第三优世界：有扭曲、信息成本和行政成本不可忽略 第三优世界 信息丰富条件下，适用次优原则 信息贫困条件下，适用最优原则 信息稀缺条件下，适用第三优原则 第三优理论并未否定帕累托最优原则和次优原则 应用 以经济改革为例 根据次优理论，必须在整个经济的所有经济部门都贯彻新的最优条件，否则就不如不改。因为任何局部的改革都可能弄巧成拙。 根据第三优理论，应该尽可能利用可以利用的信息，全盘??划，统筹兼顾，按部就班进行改革。逐步进行改革还是符合效益的，至少在预期值上如此。 公平 结果公平的思想 过程公平的思想 结果公平 平均主义 罗尔斯主义 功利主义 无嫉妒标准 过程公平 任何市场过程都是公平的； 只有竞争的市场过程才是公平的； 只有劳动过程才是公平的； 只有在初始阶段有关各方具有同等地位的情况下才又可能通过竞争的市场过程实现公平。 对于“公平”的认识是见仁见智的主观判断。 一个社会再一定时期内会有自己的价值判断。社会经由公共选择的过程加总这种判断。 公共经济职能：资源配置和收入再分配 资源配置，以效率为目标 收入分配，以公平为目标 二者应该兼顾 第三讲 公共品理论 本讲提纲 公共品的概念与分类 公共品理论在财政学理论体系中的地位 公共品最优提供的条件：萨缪尔逊条件 全体一致同意原则 最优多数表决制：自愿接受强制的条件 简单多数表决制 阿罗不可能定理 偏好显示机制的设计 公共品的概念与分类 按照消费中的特征来定义 具有非排他性和非竞争性 有学者只从非竞争性角度定义 可以把非竞争性+排他性的物品定义为俱乐部物品 可以把竞争性+非排他性的物品定义为共同资源 后二者又可合称为不纯粹的公共品 公共品理论在财政学理论体系中的地位 公共品提供是公共部门的基本任务 公共品理论首先可以解决公共支出应该投向何方，以及怎样投入和使用才能最有效率的问题； 其次也可以解决如何为公共品的提供融资，亦即如何收税的问题。 而财政学的主干就是研究公共支出和公共收入，所以，公共品理论处于财政学理论体系的核心。 公共品最优提供的条件：萨缪尔逊条件 考虑每人为提供1单位公共品而愿意放弃或牺牲的私人品的数量，亦即其边际替代率； 考虑技术条件决定的，多提供1单位公共品所要求的必须放弃的私人品的数量，亦即其边际转换率； 不难推出，∑MRSi=MRT是最优条件。 全体一致同意原则 含义或要求 好处：一旦实现，不会有任何人受损； 缺点：实现起来非常困难或成本过高； 少数人可能采取策略行为。 最优多数表决制： 自愿接受强制的条件 多数表决制下每个人都可能成为少数人，所以，何以理性的个人会自愿接受可能的对自己的强制？ 接受强制仍然可以是理性选择的结果。 考虑接受强制的成本，亦即投票行为引起的决策成本和外部成本，并加总之； 考虑接受强制的收益，并与成本比较。 对强制的自愿接受 比较接受强制的成本和收益，仍然进行理性的算计。 若接受强制的收