关于广东晟琪科技股份有限公司挂牌申请文件第一次反馈意见.PDF

关于广东晟琪科技股份有限公司挂牌申请 文件第一次反馈意见的回复 全国中小企业股份转让系统有限责任公司: 根据贵公司 2016 年 8 月 23 日下发的《关于广东晟琪科技股份 有限公司挂牌申请文件的第一次反馈意见》的要求，广发证券股份有 限公司（以下简称“广发证券”或“主办券商”）作为广东晟琪科技 股份有限公司（以下简称“晟琪”或“公司”）在全国中小企业股份 转让系统挂牌并公开转让的推荐券商，本着勤勉尽职和诚实信用的原 则，会同公司、律师、会计师就反馈意见所提问题逐项进行了认真核 查及分析说明，具体情况如下。 除非文义另有所指，本反馈意见回复中所使用的词语含义与《广 东晟琪科技股份有限公司公开转让说明书》（以下简称“《公开转让说 明书》”）一致。 一、公司特殊问题 1、关于资金占用。请公司披露：报告期初至本次反馈回复出具 之日，公司是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金 的情形，若存在，请说明资金占用情况，包括且不限于占用主体、发 生的时间与次数、金额、决策程序的完备性、资金占用费的支付情况、 是否违反相应承诺、规范情况。请主办券商、律师及会计师核查前述 事项，并就公司是否符合挂牌条件发表明确意见。 1 / 62 【回复】 【补充披露】 1）公司已在《公开转让说明书》中“第四章 公司财务”之“九、 关联方、关联方关系及重大关联方交易情况”之“二、关联交易情况” 之“4、关联方资金占用的发生、原因及清理情况”进行了披露： 4、关联方资金占用的发生、原因及清理情况 （1） 陈坤盛 ① 公司与控股股东陈坤盛的资金占用情况列示如下： 项目 期初余额 本期借方 本期贷方 期末余额 -其他应付款 2016 年 1-3 月 -8,955,296.50 3,580,000.00 12,737,496.50 202,200.00 -其他应收款 2015 年 -6,617,514.50 47,955,811.00 32,383,000.00 8,955,296.50 -其他应付款 2014 年 7,229,500.00 18,192,872.28 17,580,886.78 6,617,514.50 ② 资金占用及清理情况：2014 年公司在发展过程中存在营运资金缺口，控 股股东提供资金以支持日常的生产经营活动,2014 年公司向股东拆入资金次数 为 52 次。2015 年，因控股股东个人投资经营需要，出现公司向股东提供借款的 情况，发生资金拆出次数频繁，其中 2015 年度为 105 次，2016 年 1-3 月为 6 次； 2016 年 1-3 月同时存在公司向股东拆入资金情形，报告期末余额为其他应付款 20.22 万元，截至本公开转让说明书签署之日，公司已向股东归还该笔款项。2015 年至 2016 年 1 月期间，由于处于有限公司阶段，控股股东未就关联方资金占用 情况执行相应的决策程序，亦未向公司支付资金占用费。截至 2016 年 1 月，公 司已清理了以上关联方往来款项，由于资金占用情况发生在有限公司阶段，不 存在违反相应的承诺及制度的情形。 （2）汕头市汕樟机械制造有限公司（“汕樟机械”） 2 / 62 ① 公司与关联方汕樟机械的资金占用情况列示如下： 项目 期初余额 本期借方累计 本期贷方累计 期末余额 -其他应收款 2016 年 1-3 月 295,042.52 500,000.00 795,042.52 - 2015 年 -9,148,970.48 25,751,500.00 16,307,487.00