家庭理财不能只看每月结余(财务报表分析.docVIP

人过五十网 来源：国际金融报 发表时间：2006-11-17 17:09:00　　小吴夫妇月收入7700元，经过一番理财规划，这对小夫妻惊异地发现—— 　　家庭情况介绍： 　　年轻夫妇的家庭理财规划向来是一个难点，一方面他们的收入水平尚处于较低的起步阶段，另一方面置办一个新家庭的巨额花费不但耗用了他们的绝大部分积蓄，更有可能使许多家庭背负沉重的债务。此外，年轻家庭还需面对育儿费用激增、职业环境不稳定等多方面干扰，因此如何因人而异地做好小家庭理财规划已成为我们研究的一个重要课题。本例中的小吴夫妇正属于这样一个典型的年轻家庭。　　在具体制定理财规划前，先让我们梳理一下小吴家的日常收支：　　财务分析：  ? 　　从以上图表中我们能够看到以下几个特征：　　1、收入结构单一。薪资是组成该家庭收入的全部来源，这使得家庭的日常现金流入缺乏弹性。　　2、还贷压力较重。占用了40％的家庭支出后，小吴夫妇的日常开销被大幅挤压了。其实40％乃至更高一些的还贷负担率在年轻家庭中十分普遍。　　3、日常节余较少。考虑到一些年度性支出后，每月2300元的正常节余在年末汇总后大约也只有2万余元。这一储蓄累积速度是较慢的，同时也直接限制了其他投资规划的顺利进行。　　4、资产负债比率较高且结构不佳。近五成的资产负债率使这个家庭产生了不小的风险隐患，一旦其收入水平发生恶化将直接危